WWW.LIB.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Электронные матриалы
 


Pages:   || 2 |

«ЕДИНОЕ ПЛАТЕЖНОЕ ПРОСТРАНСТВО ЗОНЫ ЕВРО: ВОПРОСЫ РЕАЛИЗАЦИИ И ВОЗМОЖНОСТИ ИНТЕГРАЦИИ С РОССИЕЙ ...»

-- [ Страница 1 ] --

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение

высшего образования

«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

На правах рукописи

Крынкина Марина Михайловна

ЕДИНОЕ ПЛАТЕЖНОЕ ПРОСТРАНСТВО

ЗОНЫ ЕВРО: ВОПРОСЫ РЕАЛИЗАЦИИ И

ВОЗМОЖНОСТИ ИНТЕГРАЦИИ С РОССИЕЙ

Специальность 08.00.14 – Мировая экономика

ДИССЕРТАЦИЯ

на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Научный руководитель:

доктор экономических наук, профессор Обаева Алма Сакеновна Москва – 2015

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1 ПРОЕКТ ЕДИНОГО ПЛАТЕЖНОГО ПРОСТРАНСТВА ЗОНЫ ЕВРО

(SEPA): СОЗДАНИЕ И АКТУАЛЬНОСТЬ ВРЕМЕННОГО ПЕРИОДА............... 13

1.1 Проект SEPA: основания к созданию, этапы формирования

1.2 Основные участники и используемые платежные инструменты в SEPA......... 28

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ТЕКУЩЕЙ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА ЕДИНОГО

ПЛАТЕЖНОГО ПРОСТРАНСТВА ЗОНЫ ЕВРО (SEPA)

2.1 Текущие проблемы реализации проекта

2.2 Надзорные механизмы со стороны Европейского центрального банка............ 68

2.3 Анализ проблем в области ценообразования и единой инфраструктуры......... 81

ГЛАВА 3 НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ НАЦИОНАЛЬНЫХ ПЛАТЕЖНЫХ

ИНСТРУМЕНТОВ В ЦЕЛЯХ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗМОЖНОСТИ

ИНТЕГРАЦИОННЫХ ПРОЦЕССОВ

3.1 Современное состояние российского рынка платежных услуг

3.2 Стандартизация форматов платежных сообщений

3.3 Унификация тарифов и комиссионных вознаграждений за платежные услуги

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ А Нормативно-правовые акты, регламентирующие надзорную деятельность ЕЦБ и НЦБ

ПРИЛОЖЕНИЕ Б Значения показателей, используемых в модели оценки влияния размера ставки межбанковской комиссии на доходы банков в разрезе стран Европы

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В условиях активного развития европейского рынка розничных платежных услуг, учитывая, с одной стороны, увеличение объемов внутренних и трансграничных денежных переводов, а с другой - отсутствие совместимости национальных платежных систем, актуальным стал вопрос о необходимости создания единого платежного пространства, базирующегося на принципах эффективности, доступности и безопасности осуществления платежей.

Решением данной проблемы стало воплощение идеи создания Проекта под названием «Единое платежное пространство зоны евро – SEPA» (Single Euro Payments Area), основная цель которого заключалась в постепенной гармонизации всеми странами-участницами своих платежных систем и процедур в соответствии с едиными стандартами и устранении различий между внутренними и трансграничными платежами.

Как свидетельствует практика, одним из основных современных вызовов для национальных центральных банков в области платежных и расчетных систем выступают развитие инноваций, взаимозависимость национальных платежных систем и глобализация. В этой связи особую актуальность приобрели вопросы достижения эффективности и надежности предоставления розничных платежных услуг, как на национальном, так и на международном уровнях.

Банком России в «Стратегии развития национальной платежной системы» в качестве одного из приоритетных направлений выделено развитие национальной и международной интеграции на основе «формирования единого розничного платежного пространства в Российской Федерации, его последующего расширения на территории других стран – членов ЕЭП, ЕврАзЭС, СНГ» [7, с. 34] и дальнейшей интеграции с платежным пространством Европейского союза.

П р и м е ч а н и е - Евразийское экономическое сообщество (ЕврАзЭС) упразднено в связи с началом функционирования с 1 января 2015 года Евразийского экономического союза.

Современные тенденции в мировой экономике, характеризуемые развитием интеграционных процессов и усилением конкуренции, определяют необходимость организации деятельности в сфере платежных услуг на основе применения международных стандартов и лучшей практики.

В этой связи актуальность данной диссертационной работы обусловлена значимостью:

теоретико-методологического исследования организационных и практических аспектов построения и функционирования Единого платежного пространства зоны евро;

анализа особенностей процесса внедрения единых платежных механизмов и платежных инструментов SEPA;

определения специфики применения современных методов ценообразования в сфере розничных платежных услуг;

разработки практических рекомендаций по развитию платежной системы России в аспекте ее перспектив интеграции в европейское платежное пространство.

Степень разработанности темы исследования. Особенностям процессов экономической и валютной интеграции посвящены труды таких российских ученых как О.В. Буторина, Л.Н. Красавина, М.Б. Медведева, В.Я. Пищик, Б.М. Смитиенко, А.А. Суэтин и др.

Вопросы организации безналичных расчетов и платежей в своих работах рассматривали отечественные и зарубежные ученые: М.А. Абрамова, Ю.А. Бабичева, Г.Н. Белоглазова, М.П. Березина, Ю.В. Косова, П. Роуз, П.А. Тамаров, В.С. Уткин, Б. Дж. Саммерс, Н.В. Смородинская, А.В. Шамраев и многие другие.

Теоретические основы конкуренции в системах розничных платежей, а также проблемы экономического моделирования межбанковской комиссии на рынке платежных карт нашли отражение в работах таких зарубежных экономистов как М. Армстронг (M. Armstrong), У.Бакстер (W.Baxter), А. Берштам (A. Brestam), Я. Горка (J. Grka), Д. Райт (J. Wright), Ж.-Ш. Роше (J.C. Rochet), Ж. Тироль (J.Tirole), Р. Шмалензи (R. Schmalensee), Х. Шмидель (H. Schmiedel) и др.

В современной западноевропейской экономической литературе практическим аспектам создания и реализации единой зоны розничных платежей в евро уделено достаточно большое внимание. Однако в отечественной науке они не получили системного отражения и требуют более глубокого изучения. Среди ученых, затрагивавших в своих трудах данную проблематику, можно выделить В.Ю. Белоусову, Д.А. Гладышева, С.В. Криворучко, А.С. Обаеву, В.М. Усоскина, Л.И. Хомякову.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы состоит в формировании научных представлений о проблемах функционирования Единого платежного пространства зоны евро (SEPA) и разработке теоретических аспектов и практических рекомендаций по построению интегрированного конкурентоспособного и инновационного рынка розничных платежных услуг России, а также подхода к сбалансированному ценообразованию на платежные услуги с учетом соответствующей европейской практики.

Для достижения цели в работе были поставлены следующие основные задачи:

раскрыть предпосылки создания, содержание и особенности Единого платежного пространства зоны евро;

выявить основные сложившиеся проблемы и диспропорции реализации Единого платежного пространства зоны евро;

определить положительные эффекты от внедрения стандартов SEPA;

провести анализ функционирования SEPA, в том числе в области ценообразования и единой инфраструктуры, а также исследовать методы наблюдения и надзора со стороны регуляторов за обращением инструментов SEPA;

разработать методический подход к определению сбалансированного размера межбанковской комиссии по платежам банковскими картами, а также определить ее оптимальный размер по аналогичным операциям на российском рынке платежных услуг;

предложить практический механизм функционирования российского рынка розничных платежных услуг с возможностью интеграции с SEPA и практические рекомендации по обеспечению гармонизации национальных платежных инструментов со стандартами SEPA.

Объектом исследования выступает единое платежное пространство зоны евро.

Предметом исследования является система отношений экономического, организационного и правового характера, складывающихся в процессе формирования и функционирования единого европейского платежного пространства.

Методология и методы исследования. Теоретическую и методологическую основу диссертационного исследования составили фундаментальные положения, подходы и методы в области экономической теории, международных валютно-кредитных и финансовых отношений, мировой экономики, работы ведущих отечественных и зарубежных экономистов по вопросам и проблемам развития платежных систем и рынка платежных карт.

При решении поставленных в исследовании задач применялись методы системного и ретроспективного анализа, сравнения и обобщения, экспертных оценок, экономико-математического моделирования, в том числе корреляционнорегрессионный анализ.

Информационной базой исследования послужили нормативно-правовые акты, статистические и информационно-аналитические материалы Европейского центрального банка и национальных центральных банков стран Европейского союза, информационные обзоры Комитета по платежам и рыночным инфраструктурам Банка международных расчетов, Европейского совета по платежным услугам, официальные данные Всемирного банка, Федеральной службы государственной статистики и Центрального банка Российской Федерации, материалы научно-исследовательских организаций, статьи периодических изданий по теме диссертации, аналитические ресурсы сети Интернет.

Область исследования. Диссертация выполнена в соответствии с п. 5 «Интеграционные процессы в развитых и развивающихся регионах мирового хозяйства, закономерности развития этих процессов, оценка интеграционных перспектив различных торгово-экономических блоков»; п. 7 «Международная экономическая взаимозависимость. Обеспечение устойчивого развития национальной и мировой экономики. Стратегии национального экономического развития»; п. 25 «Национальная экономика отдельных стран в системе мирохозяйственных связей: проблемы оптимизации взаимодействия и обеспечения национальных экономических интересов. Международные экономические противоречия, их причины и способы разрешения» Паспорта специальности 08.00.14 – Мировая экономика (экономические науки).

Научная новизна исследования заключается в формировании комплекса теоретических и методических положений по результатам анализа построения Единого платежного пространства зоны евро (SEPA) с выявлением особенностей его развития и положительных эффектов от реализации, с учетом которых предложены рекомендации по развитию российского рынка розничных платежных услуг с возможностью последующей интеграции с SEPA.

На защиту выносятся следующие положения и результаты диссертационной работы, содержащие пункты научной новизны:

Определена взаимосвязь понятия Единого платежного пространства зоны евро с понятиями «платежная система» и «национальная платежная система»

(С.22-24), которая позволяет избежать подмены данных терминов и обеспечивает единообразное применение понятий для выработки единых универсальных правил, стандартов и технологий в платежной сфере.

Выявлены причины, приведшие к замедлению процесса перехода к новым правилам применения платежных инструментов (кредитовых переводов и операций прямого дебета) SEPA в странах зоны евро (С.57-58), что способствует более глубокому пониманию практических аспектов реализации Проекта SEPA.

Доказано, что применение принципов, лежащих в основе стандартов SEPA, приводит к эффекту «экономии на масштабе» для участников процесса осуществления розничных платежей и способствует повышению безопасности платежных операций (С.32, 58-68).

Обосновано, что при формировании ставки многосторонней межбанковской комиссии за осуществление карточных платежей возникают «провалы рынка», которые выражаются в ценовой дискриминации торговосервисных предприятий и конечных пользователей их услуг со стороны платежных систем и эмитентов, обслуживающих платежи со стороны держателей карт (С.86-89).

Разработан и предложен методический подход к определению сбалансированного размера межбанковской комиссии по платежам банковскими картами, а также определен с учетом европейского опыта размер межбанковской комиссии для операций с платежными картами на российском рынке платежных услуг, который является приемлемым для торгово-сервисных предприятий, позволяет эмитентам покрывать издержки обращения карт и обеспечивать минимальный уровень рентабельности (С.127-146).

Даны предложения по функционированию российского рынка розничных платежных услуг с возможностью интеграции с SEPA и практические рекомендации по обеспечению гармонизации национальных платежных инструментов со стандартами SEPA (С.109-112, 115-116, 119-124).

Теоретическая значимость исследования заключается в дополнении и развитии теории международной экономической интеграции в сфере платежных услуг; развитии теоретических аспектов построения платежного пространства, объединяющего платежную инфраструктуру ряда стран; расширении представлений о методах ценообразования в рамках четырехсторонней модели платежей с использованием платежных карт и выявлении возможных последствий отсутствия директивного регулирования ставки многосторонней межбанковской комиссии.

Практическая значимость исследования заключается в том, что разработан методический подход к оценке сбалансированного уровня межбанковской комиссии по операциям с платежными картами на основе анализа соответствующего опыта европейских стран, и сформулированы предложения по возможности применения принципов Проекта SEPA в России с целью повышения эффективности и снижения издержек осуществления розничных платежей.

Положения и выводы, приведенные в диссертационной работе, могут быть использованы Национальным платежным советом и Банком России при определении направлений развития и совершенствования национальной платежной системы, в том числе при разработке «Стратегии развития национальной платежной системы». Основные результаты диссертационного исследования также могут быть применимы в деятельности карточных платежных систем, действующих на территории Российской Федерации, при установлении ставок межбанковской комиссии.

Кроме того, основные положения и выводы, изложенные в диссертации, могут найти применение при подготовке учебных курсов и преподавании учебных дисциплин «Мировые финансы», «Международные валютные, кредитные и финансовые отношения», «Мировая экономика» в высших учебных заведениях.

Степень достоверности, апробация и внедрение результатов исследования. Достоверность результатов проведенного исследования подтверждается их апробацией на научных конференциях, практическим внедрением, а также использованием в процессе исследования официальных статистических данных и применением совокупности методов экономического исследования и моделирования.

Результаты научного исследования докладывались и обсуждались в ходе следующих научных мероприятий: на IV Международной научно-практической конференции «Экономика и социум: современные модели развития общества в аспекте глобализации» (г. Саратов, Саратовский государственный технический университет, 7 октября 2014 года); на Ежегодной научной конференции молодых ученых «Трансформации в глобальной экономике: вызовы для России» (Москва, Институт экономики Российской академии наук, 20 ноября 2014 года); на VII Международной научно-практической конференции «Мировая наука и современное общество: актуальные вопросы экономики, социологии и права»

(г. Саратов, Саратовский государственный технический университет, 12 декабря 2014 года); на XII Международной конференции «Современные концепции научных исследований» (Москва, Евразийский союз ученых, 27-28 марта 2015 года); на VI Международной научно-практической конференции «Современная наука: теоретический и практический взгляд» (г. Уфа, Научно-издательский центр «АЭТЕРНА», 1 апреля 2015 года).

Диссертация связана с исследованиями, проводимыми в Финансовом университете в рамках Общеуниверситетской комплексной темы «Устойчивое развитие России в условиях глобальных изменений» на период 2014-2018 гг. по межкафедральной подтеме «Развитие институтов регулирования внешнеэкономической сферы российской экономики под влиянием глобальных изменений».

Материалы диссертации используются в практической деятельности Российского союза промышленников и предпринимателей (далее - РСПП), а именно:

- предложения по совершенствованию проведения операций прямого дебета и кредитового перевода в России с учетом европейского опыта построения единых схем обращения платежных инструментов и формирования набора технических стандартов, что позволит повысить эффективность и прозрачность осуществления розничных платежей. Материалы исследования были использованы в разработке концепции развития прямого дебета и е-инвойсинга при подготовке предложений по внесению изменений в действующие нормативные акты Банка России;

- методика оценки сбалансированного уровня межбанковской комиссии, взимаемой при осуществлении платежей с использованием банковских карт, проведенная с учетом опыта европейских стран на основе анализа затрат эмитентов и эквайеров, а также сопоставления затрат торгово-сервисных предприятий на обработку карточных платежей и платежей с использованием наличности. Реализация данной методики применительно к оценке уровня межбанковской комиссии, устанавливаемого российскими и международными платежными системами, способствует развитию концепции законодательного ограничения максимального размера межбанковской комиссии в России.

Внедрение результатов исследования осуществлено в формате подготовки информационно-аналитических материалов при проведении рабочих встреч представителей организаций-членов РСПП с руководством Банка России, заинтересованными органами государственной власти Российской Федерации и участниками рынка розничных платежных услуг; при проведении заседаний Комиссии РСПП по банкам и банковской деятельности, Комитета РСПП по международному сотрудничеству, а также в рамках проведения российских и международных форумов и конференций по вопросам совершенствования рынка платежных услуг России.

В практическую деятельность Платежной системы «Международные Денежные Переводы ЛИДЕР» Небанковской кредитной организации акционерного общества «ЛИДЕР» внедрены отдельные теоретические и практические результаты диссертационного исследования. В частности, предложенные диссертантом рекомендации по обеспечению гармонизации национальных платежных инструментов со стандартами SEPA используются в процессе планирования и прогнозирования деятельности Платежной системы «Международные Денежные Переводы ЛИДЕР» в целях снижения стоимости переводов денежных средств, осуществляемых в форме платежных поручений, и переводов денежных средств по требованию получателя средств в страны Европы. Внедрение материалов исследования способствует укреплению конкурентных позиций компании на рынке платежных услуг России и дальнего зарубежья в условиях изменяющейся внешней среды.

Материалы диссертации используются кафедрой «Мировые финансы»

ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» в преподавании учебных дисциплин «Международные платежные системы» и «Международный банковский бизнес» в рамках магистерской программы «Международные финансы и банки».

Внедрение результатов исследования подтверждено соответствующими документами.

Публикации. По теме диссертации автором опубликовано 8 научных статей общим объемом 3,46 п.л. (весь объем авторский), в том числе 4 статьи авторским объемом 2,36 п.л. в рецензируемых научных изданиях, определенных ВАК Минобрнауки России.

Структура и объем диссертационной работы. Структура работы и логика изложения обусловлены целью и задачами, поставленными в диссертационном исследовании.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, содержащего 136 наименований. Текст диссертации изложен на 177 страницах и включает 27 рисунков и 25 таблиц.

ГЛАВА 1

ПРОЕКТ ЕДИНОГО ПЛАТЕЖНОГО ПРОСТРАНСТВА ЗОНЫ ЕВРО (SEPA):

СОЗДАНИЕ И АКТУАЛЬНОСТЬ ВРЕМЕННОГО ПЕРИОДА

1.1 Проект SEPA: основания к созданию, этапы формирования

С развитием интернет-технологий и началом применения новых методов для обработки и передачи информации о платежах в середине восьмидесятых годов XX века в экономической литературе приобретает широкое распространение термин «розничные платежные системы».

В современных условиях в большинстве стран мира, в том числе и в странах Европы существует деление платежных систем на две большие группы: системы оптовых платежей и розничные платежные системы. Каждая система имеет свои отличительные черты и особенности.

В.Ю. Белоусова и В.М. Усоскин под розничными платежами понимают «массовые повседневные денежные транзакции на относительно небольшие суммы». А соответственно, под оптовыми платежами понимаются «крупные по сумме и, как правило, срочные по исполнению трансакции, которые опосредствуют межбанковские расчетные сделки и расчетные операции на денежных и фондовых рынках» [43, с. 40].

Брюс Д. Саммерс под розничной платежной системой понимает «систему перевода мелких денежных сумм, удовлетворяющих платежные потребности частных лиц и фирм при осуществлении простых экономических отношений»

[17, с. 144]. На наш взгляд, для полноты понимания данное определение необходимо раскрыть с помощью включения платежных инструментов, применяемых в данной сфере платежей.

Существует два основных подхода к классификации платежей и отнесения их к категории розничных: 1) по составу участников сделки; 2) по величине стоимости сделки. В соответствии с первым подходом, Европейская комиссия платеж определяет как розничный «если хотя бы одна из сторон сделки не является финансовым институтом» [42, с. 24].

Так, в исследованиях Европейского центрального банка к розничным платежам относят платежи, осуществляемые между «частными домашними хозяйствами, государственными учреждениями и (или) нефинансовыми компаниями», а соответственно к оптовым – взаимные расчеты между финансовыми организациями. Однако, как уже подмечено В.М. Усоскиным, подобная размытость в разграничении типов платежей может привести к обособлению группы «коммерческих платежей», то есть денежных переводов, относительно крупных по величине, «совершаемых в нефинансовом межфирменном обороте, однако не полностью отвечающих понятию розничных платежей» [44, с. 14].

Относительно второго способа, можно констатировать, что в настоящее время существует множество различных способов определения стоимости сделки и отнесения ее в категорию розничных или оптовых. Тем не менее, Европейский центральный банк определяет платеж как розничный, в случае прохождения его через систему TARGET 2 в сумме не более чем 50 000 евро [42, с. 24].

Безусловно, средняя величина платежа является одним из важнейших критериев отнесения платежа в ту или иную классификационную группу. Как правило, на практике размер розничного платежа намного меньше величины платежа в оптовых системах. Однако, благодаря массовому характеру платежных операций в розничных системах, они превосходят оптовые по количеству совершаемых платежных трансакций.

Таким образом, к сфере розничных платежей относятся:

- платежи населения по покупке товаров и оплата услуг в потребительском секторе экономики;

- переводы денежных средств, которые производятся в пользу различных социальных групп населения государственными организациями (выплата стипендий, пенсий, пособий и т.д.);

- переводы коммерческих организаций, которые непосредственно связаны с их операционной деятельностью (уплата налогов, платежи по закупке нового оборудования, поставке товара) Отметим, что наибольшую долю розничных платежей составляют именно платежи населения по покупке товаров и оплата услуг в потребительском секторе экономики. Они могут производиться в качестве разовых операций, например оплата товаров и услуг в Интернете или в магазинах, а также осуществляться на регулярной основе (оплата услуг ЖКХ, погашение задолженности по кредиту и т.д.).

С юридической точки зрения, под переводом денежных средств понимается последовательность следующих операций: передача поручения перевода инициатором (плательщиком) в свою кредитную организацию, осуществление межбанковских переводов между банками-посредниками, принятие поручения перевода банком бенефициара к исполнению в пользу получателя платежа [3].

Соответственно, перевод денежных средств, инициируемый плательщиком, является кредитовым, а получателем денежных средств – дебетовым.

По территориальному признаку переводы денежных средств подразделяются на национальные, т.е. осуществляемые внутри одной страны, и международные или трансграничные, т.е. осуществляемые между различными странами. Перевод является международным, в случае если: 1) банки-участники территориально располагаются в разных странах; 2) предметом денежного перевода является предоставление плательщиком, который территориально расположен в одной стране, в распоряжение получателя платежа, который территориально расположен в другой стране, денежной суммы, размер и валюта которой согласованы между сторонами [14, с. 214]. Первый критерий является основным, а второй – факультативным.

Отметим, что в современной экономической литературе разделяют понятие расчет и платеж. Под платежом понимается «безусловный и безотзывный акт передачи денежных средств от плательщика к получателю, в результате чего происходит смена собственника денежной суммы». Расчет, в свою очередь, представляет собой процесс обмена информацией между плательщиком и получателем денег с целью урегулирования денежных обязательств по хозяйственным и иным операциям. Таким образом, платеж завершает расчетную операцию [21, с. 103].

Регламент Европейского Парламента и Совета ЕС от 16.09.2009 № 924/2009 «О трансграничных платежах в ЕС» регулирует вопрос оплаты платежных услуг, предоставляемых на территории Европейского союза. Статья 2 данного Регламента определяет понятие трансграничного платежа как платеж, обрабатываемый в электронном виде, инициированный плательщиком или бенефициаром, поставщики платежных услуг которых расположены в разных государствах-членах. Так действие Регламента распространяется не только на трансграничные платежи, проводимые в евро, но также на платежи в национальных валютах тех стран-участниц, которые приняли решение применять данный документ. Основное требование статьи 3 Регламента заключается в установлении равного размера оплаты услуг в отношении трансграничных платежей в размере до 50 тысяч евро и в эквиваленте, равному данной сумме, национальных платежей [14, с. 236].

В сфере розничных платежей применяются следующие схемы взаимодействия плательщиков и получателей денежных средств. Наиболее широкое распространение получили платежи в формате «один одному» («one-toone»), когда одно физическое лицо осуществляет перевод денежных средств на счет другого физического лица (так называемый перевод «person to person») или коммерческой организации («person to business»). Не менее востребован формат под названием «один многим» («one-to-many»), при котором один плательщик переводит денежные средства в рамках одной операции разным получателям (зачисление какой-либо организацией заработной платы на счета своим сотрудникам). В то же время, наоборот, возможна ситуация, при которой в пользу одного получателя поступают денежных средства от разных плательщиков, так называемые платежи в формате «многие одному» («many-to-one»). В качестве примера может служить перевод средств в оплату налога на доходы физических или юридических лиц и др. [130, p. 27].

Необходимо отметить, что Европейский центральный банк все розничные платежные системы ранжирует по степени оказываемого ими влияния на:

- системно значимые розничные платежные системы (systemically important retail payment systems),

- розничные платежные системы особой важности (retail systems of prominent importance),

- прочие розничные платежные системы [110, p. 10].

В соответствии с Докладом «Об основных принципах для системно значимых платежных систем» Банка международных расчетов, платежная система считается системно значимой, если она способна вызывать сбои в функционировании финансовой системы на уровне одной данной страны или, возможно, на международном уровне. Основную определяющую роль здесь играют стоимость и объемы платежей, которые обрабатываются системой. Таким образом, системно значимая платежная система должна удовлетворять хотя бы одному из нижеприведенных условий: 1) это единственная платежная система в стране, или основная система, с точки зрения общего объема платежей; 2) это, в основном, безналичные платежи с высокой отдельной стоимостью; или

3) используется для расчетов по операциям на финансовом рынке или расчетов в других платежных системах [110, p. 2].

Необходимость создания такого проекта как SEPA была обусловлена, прежде всего, существованием в странах зоны евро различных розничных платежных систем с соответственно разными стандартами и платежными инструментами, что в свою очередь усложняло процесс расчетов в единой евро валюте.

По мнению С.В Криворучко, разнородность европейских рынков для безналичных расчетов проявлялась, во-первых, в том, что каждая страна - член Европейского союза имела свои собственные стандарты (например, в отношении систематизированной структуры номеров счетов, формата платежных документов); во-вторых, платежные операции чаще всего осуществлялись через национальные клиринговые палаты с участием национальных поставщиков платежных услуг. Дополнительно нужно учесть, что схемы прохождения платежей в каждой стране также были различными (например, отличались процедуры прямого дебета в Германии и Франции) [29, с. 84].

Проблема фрагментации рынка платежных услуг имела весомое значение, в том числе по причине внушительного размера европейского платежного рынка. Так, в одной только Еврозоне, где евро используется в качестве законного средства платежа, проживает больше чем 330 миллион людей, зарегистрировано 16 - 18 миллионов компаний и приблизительно 8 тысяч банков.

На этом рынке осуществляется больше чем 55 миллиардов безналичных сделок в год [104, p. 7].

В условиях, когда платежные системы ориентированы на свои национальные рынки, осуществление трансграничных платежей существенно затрудняется, так как клиентам необходимо иметь банковские счета в нескольких странах, в которых существуют свои законодательные особенности и требования.

Данная разрозненность рынка платежных услуг также негативно воздействует на развитие инновационных технологий и ослабляет конкуренцию на национальных рынках. Полагалось, что схема платежей, применяемая в SEPA, позволит преодолеть препятствия эффективному проведению трансграничных платежей.

Цель SEPA - это создание единого, конкурентного и инновационного рынка розничных платежей в евро, на котором все операции будут осуществляться автоматически с помощью электронных средств. В тоже время не менее важной задачей является повышение безопасности платежей, а также снижение стоимости расчетов.

Интеграция европейских финансовых рынков представляет собой одну из основных политических целей Евросистемы и является ключевым фактором по способствованию дальнейшему развитию и модернизации финансовой системы.

Создание проекта SEPA представляет собой следующий логический шаг в направлении к более тесной европейской интеграции. Ключевые этапы становления европейского рынка платежных услуг и Единого платежного пространства зоны евро (SEPA) представлены на рисунке 1.1.

Источник: [79, р.4] Рисунок 1.1 - Ключевые этапы становления Европейского рынка платежных услуг и Единого платежного пространства зоны евро (SEPA) В истории развития интегрированного европейского рынка товаров и услуг создание Экономического и Валютного союза (ЕВС) и введение евро в качестве единой валюты в период с 1999 год по 2002 год, являются ключевыми факторами и условием для появления современного европейского рынка платежных услуг.

Однако процесс гармонизации европейского денежного рынка начался раньше.

Португалец Карлос Морато Рома был первым человеком, кто предложил реформу Европейской валютной системы еще в 1861 году посредством принятия единой европейской валюты [83, p. 290].

В октябре 1970 года был издан Доклад Вернера, в котором изложен трехэтапный процесс создания Экономического и валютного союза в течение десяти лет. Данный документ предполагал валютную интеграцию на основе развития европейской валютной единицы («экю»), централизацию европейской кредитной политики, свободное движение капитала и снижение колебаний обменного курса [131].

В 1977 году Европейская комиссия возобновила усилия, направленные на создание Европейского валютного союза, что в итоге привело к появлению в 1979 году европейской валютной единицы, а также к созданию европейской валютной системы. На тот момент времени далеко не многие экономисты могли дать этой системе положительную оценку и позитивный прогноз [91, p. 51]. Однако, как мы увидим впоследствии, система успешно развивалась и процветала. Таким образом, создание Европейской валютной системы заложило основы для новой эры валютной интеграции.

На заседании Европейского совета в Германии (г. Ганновер) в июне 1988 года был создан Комитет по исследованию Экономического и валютного союза, под председательством тогдашнего президента Европейской комиссии, Жака Делора, с участием всех управляющих центральными банками стран-членов EC.

Программа, изданная в апреле 1989, определила цель валютного союза как координацию экономической и валютной политики, полную свободу движения капитала, интеграцию финансовых рынков и, наконец, замену национальных валют разных стран единой валютой для всех стран Европейского союза.

Как мы можем сделать вывод, данная трехэтапная программа по созданию экономического и валютного союза, открыла новый раздел в развитии европейской интеграции.

Уже после подписания в 1992 году Маастрихтского договора, положившего начало превращению Европейского сообщества в политический союз, а далее - в экономический и валютный союз, появилась единая стратегия развития Европы, в которой четко прослеживалась задача разработки общих принципов развития и объединения платежных систем, как валовых, так и розничных. А после введения валюты евро в 1999 году для осуществления безналичных расчетов на европейской территории необходимость реформирования существующей системы платежей стала очевидной. Таким образом, введение единой валюты евро содействовало движению и переходу к единому внутреннему рынку.

Р. Грант и С. Голберг выделяют следующие последствия введения евро [98, p. 30]. Итак, введение единой европейской валюты привело к снижению транзакционных издержек (за счет отсутствия необходимости в конвертации валюты и хеджирования валютных рисков), упрощению управлением денежными потоками, снижению стоимости заимствований, при условии большей ценовой конкуренции, усилению стандартизации продукции, улучшению ее способности конкурировать на рынке, и упрощению ведения бухгалтерского учета и финансовой отчетности.

Тем не менее, по нашему мнению, оставались два проблемных вопроса, которые не были решены посредством введения евро: 1) интеграция банковского сектора, 2) платежная инфраструктура в зоне евро. Как раз поиск решений указанных проблем привел к созданию проекта SEPA.

Экономический и валютный союз создал новый финансовый рынок посредством соглашений, принятых Европейской комиссией в начале XXI века для утверждения Лиссабонской программы. По итогам данного саммита, в марте 2000 года в Лиссабоне ратифицирован План действий по финансовым услугам (FSAP), который представлял собой европейскую программу создания интегрированного финансового рынка к 2010 году. Иными словами, это новая программа развития, в рамках которой Европейскому союзу необходимо ввести в действие новые инструменты осуществления платежей, адаптированные к новым реалиям мировой экономики.

Согласно Плану действий по финансовым услугам, необходимыми действиями, прежде всего, являлись:

- предоставление европейским гражданам возможности доступа к более широкому спектру продуктов и услуг на финансовом рынке;

- упрощение условий ведения бизнеса компаниями на всей территории Европы;

Одним из ключевых компонентов Плана действий по финансовым услугам и Лиссабонской программы являлось создание Единого платежного пространства зоны евро. Целью Единого платежного пространства является создание равных условий для розничных платежей с единой инфраструктурой, взиманием комиссий и оплатой во всех странах зоны евро.

Для достижения данной цели в июне 2002 года был создан Европейский платежный совет, который является координирующим органом Европейской банковской индустрии в отношении внедрения проекта SEPA. Его основная цель заключается в оказании поддержки в создании и осуществлении проекта SEPA.

Европейский платежный совет - это саморегулирующий орган, охватывающий более 65 европейских банков, в том числе три Европейские ассоциации кредитного сектора (среди которых Европейские Ассоциации Корпоративных Казначеев) и Банковскую ассоциацию евро (Euro Banking Association - EBA).

По определению Европейского платежного совета, SEPA – это инициатива Европейского союза, целью которой является интеграция платежных систем [64].

Определение SEPA можно раскрыть, опираясь на специфику задач, решение которых заложено в данном Проекте: создание общей законодательной базы, технологическое и организационное единство, стратегическая и инновационная направленность Проекта. Таким образом, получаем следующие определения.

SEPA – это проект по созданию единого рынка платежных услуг со специальными условиями в зоне обращения евро, при которых возможно осуществлять электронные трансграничные платежи таким же образом, как внутренние.

– это инновационный проект, скооперировавший усилия SEPA регулирующих органов, поставщиков платежных услуг, банков, потребителей по созданию доступного и безопасного европейского рынка платежных услуг.

С юридической точки зрения SEPA – это свод специальных правил и стандартов, принятых Европейским советом по платежным услугам, который регулирует три действующие платежные схемы: кредитовый перевод SEPA, прямой дебет SEPA и платежные карты SEPA [14, с. 358].

По нашему мнению, определяющим с точки зрения понимания сущности Единого платежного пространства зоны евро является соотношение данного понятия с понятиями «платежная система» и «национальная платежная система».

В широком смысле платежная система может трактоваться как «некая среда, цементирующая в масштабах той или иной страны договоренности и процессы как институционального, так и инфраструктурного плана с целью перевода денежных требований в виде обязательств коммерческих банков и центрального банка» [23, с. 22].

В узком смысле термин «платежная система» определяется как «совокупность институтов, инструментов и процедур, используемых для перевода денежных средств между экономическими агентами в целях погашения возникающих у них ежедневно платежных обязательств» [40, с. 8].

В каждой стране существует национальная платежная система, которая «включает все формы институционального и инфраструктурного взаимодействия в финансовой системе при переводе денежных средств от плательщика к получателю» [37, с. 11].

В применении к российской практике некоторые ученые под национальной платежной системой понимают «свод правил для осуществляющих на территории Российской Федерации расчеты участников» [46, с. 45]. Применяя данный понятийный аппарат, на наш взгляд, можно выявить аналогию с определением SEPA. Действие Проекта SEPA также ограничено географическими рамками, с той лишь разницей, что не масштабами одного конкретно взятого государства (как в национальной платежной системе), а в пределах всех стран-участниц Проекта SEPA.

По нашему мнению, SEPA также можно представить в виде совокупности ряда единых элементов национальной платежной системы инфраструктурного и институционального плана, которые взаимосвязаны между собой и образуют симбиотическое единство в целом, что представлено на рисунке 1.2.

–  –  –

Важно отметить, что под SEPA часто понимают именно платежную систему (в узком смысле), что, на наш взгляд, является методологически ошибочной точкой зрения в силу того, что SEPA является более широким понятием и представляет собой единую экономическую среду, в которой разнородные платежные системы европейских стран функционируют по единым согласованным правилам и стандартам [34, с.29].

Таким образом, Единое платежное пространство зоны евро – это комплексная экономическая категория, обозначенная определенной географической территорией и включающая в себя совокупность взаимосвязанных правовых, организационных, технологических и инновационных элементов.

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что принятие специальных правил и норм на законодательном уровне, действующих в SEPA, отражает системный подход к вопросу регулирования европейских платежей и расчетов.

В современных условиях проект SEPA охватывает 34 страны Европы:

1. 28 государств Европейского союза, в том числе:

- 19 стран Еврозоны: Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Ирландия, Испания, Италия, Кипр, Латвия, Литва, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Португалия, Словакия, Словения, Финляндия, Франция и Эстония;

- 9 стран, не входящих в Еврозону (Болгария, Великобритания, Венгрия, Дания, Польша, Румыния, Хорватия, Чехия, Швеция).

2. 4 страны-участницы Европейской ассоциации свободной торговли (European Free Trade Association): Исландия, Лихтенштейн, Норвегия, Швейцария.

3. Монако и Сан Марино [65].

Все территориальные части каждой из перечисленных стран также входят в покрытие SEPA, за исключением следующих:

Нидерланды: в SEPA входит только европейская часть страны; острова Карибского бассейна исключены.

Кипр: SEPA покрывает только территорию, подконтрольную Республике Кипр.

Франция: SEPA охватывает всю территорию страны, за исключением Французской Полинезии, Новой Каледонии, островов Уоллис и Футуна, Французских Южных и Антарктических территорий.

Великобритания: в SEPA входят все зависимые территории страны (в том числе Гибралтар) за исключением Коронных владений (Нормандские острова и Остров Мэн) и всех других заморских территорий Великобритании [128].

Как и любой экономической системе, Проекту SEPA характерны черты дуализма, то есть в рамках данного Проекта можно выделить области, в которых конкуренция и сотрудничество выступают как диалектическое единство, которое необходимо рассматривать во взаимодействии и дополнении друг друга:

1) создание рыночной среды, при которой банки имеют возможность на конкурентной основе предлагать свои продукты и услуги;

2) организация единых схем, которые предоставляли бы банкам правила и стандарты, характерные для всего европейского рынка платежных услуг, для обеспечения координации деятельности и сохранения системности всей структуры;

3) создание единой платежной инфраструктуры и проведение расчетов (клиринга).

Таким образом, проект SEPA выступает в качестве дуалистической системы, сочетающей принципы конкуренции и кооперации, как представлено на рисунке 1.3.

–  –  –

Итак, кооперация затрагивает область применения единых бизнес-правил и стандартов осуществления розничных платежных операций с помощью платежных инструментов SEPA (с целью обеспечения их совместимости и исключения наличия разных стандартов обмена информацией о платежах).

Конкуренция преимущественно имеет место в области качества и стоимости обслуживания за предоставляемые банками платежные услуги и различного вида дополнительного сервиса, а также между провайдерами платежных услуг.

В практической реализации Проекта SEPA можно выделить три основных этапа [36, с. 60], которые нами представлены в таблице 1.1.

Таблица 1.1 - Фазы развития проекта SEPA

–  –  –

Первая фаза реализации Проекта носит название «подготовительного этапа». Его начало было положено в 2004 году. На этом этапе были разработаны общие принципы, правила и стандарты, а также подготовлена новая схема прямых дебетовых и кредитовых переводов.

В целях повышения осведомленности и информирования всех заинтересованных лиц и организаций о создаваемом Проекте, в рамках данного этапа Eвропейский платежный совет опубликовал документ под названием «Воплощая SEPA в реальность» («Making SEPA a reality» [104, p. 28]). Основной целью данного документа является предоставление банкам и каждому (национальному) банковскому сообществу информации, объясняющей Проект

SEPA по следующим позициям, а именно:

- общее видение и масштаб охвата SEPA;

- различные конструктивные элементы, которые в совокупности составляют SEPA;

- роли и обязанности участников Проекта;

- выгоды и преимущества, предоставляемые данным Проектом.

Вторая фаза получила название «этапа внедрения», которая характеризуется тестированием новой инфраструктуры межбанковского обмена, а также процессом наблюдения за схемами, которые подразумеваются Проектом SEPA.

Важно отметить, что на данном этапе Европейской комиссией была согласована унифицированная правовая основа для всего платежного рынка в Европе в форме Директивы «О платежных услугах» 2007/64/EC [88]. Указанная Директива обеспечивает необходимую правовую основу для реализации проекта SEPA. Одновременно данная Директива заложила процесс стандартизации всех платежных инструментов для всех стран Европейского союза и ввела новые категории платежных инструментов: кредитовый перевод SEPA, прямой дебет SEPA и платежные карты SEPA.

Заключительная фаза под названием «этапа постепенного перехода» имеет точную дату начала - 28 января 2008 года, так как с этого момента произошло официальное внедрение нового платежного инструмента – кредитового перевода SEPA. Чуть позже - в 2009 году стал доступен прямой дебет SEPA, а более точно два новых вида прямого дебета SEPA: для физических лиц (потребителей) и для юридических лиц (корпораций). Отметим, что на данном этапе инструменты SEPA не вытесняли национальные платежные инструменты, а сосуществовали с ними вместе. Планировался плавный переход к новым стандартам осуществления платежей. Данный этап предполагалось завершить к 2010 году, то есть, к этому времени большая часть всех розничных платежей должна быть осуществлена в формате SEPA. Однако этого не произошло, программа требовала корректировки и уже закрепления сроков перехода на законодательном уровне.

1.2 Основные участники и используемые платежные инструменты в SEPA

Основными субъектами, участвующими в создании проекта SEPA, являются:

1. Европейская комиссия;

2. Европейский центральный банк;

3. Европейский совет по платежным услугам (Европейский платежный совет).

Основные функции, роли и полномочия указанных организаций, а также взаимодействие с другими участниками проекта наглядным образом показано на рисунке 1.4.

Источник: [104, р. 17].

Рисунок 1.4 - Основные инициаторы (основоположники) проекта SEPA Таким образом, Европейская комиссия в тесном сотрудничестве с Европейским советом и Европейским парламентом отвечают за логическое политическое обоснование, а также создание единой законодательной базы и правовой основы функционирования Проекта SEPA.

Срок реализации, график времени и продолжительности внедрения данного проекта были определены и установлены Советом управляющих Европейского центрального банка.

Европейский платежный совет играет роль основного разработчика Проекта SEPA, ответственен за спецификацию, технические характеристики проекта, а также непосредственно контролирует процесс внедрения и перехода на новые условия осуществления розничных платежей.

Европейский платежный совет является органом принятия решений и координации Европейской банковской индустрии по вопросам осуществления платежей. Европейский платежный совет разрабатывает схемы оплаты и рамки, которые непосредственно помогают реализовать проект SEPA [64].

Проект SEPA – это самая крупная платежная инициатива, когда-либо предпринимаемая в пределах Европы и, возможно, всего мира. Поэтому Проект подобного масштаба не может быть осуществлен лишь объединенными ресурсами Европейской комиссии, Европейского центрального банка и Европейского платежного совета. В него также вовлечены центральные банки стран-участниц Проекта, национальные клиринговые палаты (которые непосредственно несут ответственность за правильную работу инфраструктуры Проекта), национальные банковские ассоциации, корпорации, кредитные организации, поставщики платежных услуг и др.

Основой произошедших изменений в сфере розничных платежей является принятая в Европейском союзе в 2007 году Директива «О платежных услугах», которая определила и закрепила юридическую основу применения платежных инструментов SEPA по отношению к национальным и трансграничным платежам.

Основной целью данной Директивы является гармонизация условий доступа к платежным инструментам, усиление конкуренции между платежными системами на рынке платежных услуг. Росту конкуренции также должно способствовать и возможность оказывать услуги в сфере розничных платежей и некредитным организациям. Директива призвана служить защите интересов потребителей, раскрывает права и обязанности пользователей платежными услугами, а также тех, кто предоставляет данные услуги. Положения Директивы должны были быть введены в национальные законодательства стран - членов Европейского союза не позднее ноября 2009 года.

Прежде чем перейдем к исследованию платежных инструментов SEPA, уточним понятие платежного инструмента в целом. Платежные инструменты – это любые инструменты, с помощью которых становится возможным для пользователя/держателя осуществить перевод денежных средств [39, с. 16].

Банк международных расчетов под платежными инструментами понимает «инструменты, посредством которых конечные пользователи переводят денежные средства между банковскими счетами или счетами других финансовых институтов» [85, p. 19].

Банк международных расчетов разделят платежные инструменты на наличные и безналичные. Иными словами, под платежными инструментами можно понимать такие инструменты осуществления перевода, как наличных денежных средств, так и безналичных. В свою очередь платежные инструменты могут быть на бумажном носителе, а также и электронными.

В проекте SEPA действуют единые платежные инструменты:

1. прямой дебет SEPA;

2. кредитовый перевод SEPA;

3. платежные карты SEPA.

В Регламенте Европейского парламента и Совета от 14 марта 2012 года № 260/2012, устанавливающем технические и бизнес-требования для кредитовых переводов и прямого дебета в евро, приведено следующее определение прямого дебета - это «национальная или трансграничная платежная услуга, позволяющая осуществлять списание средств со счета плательщика, в ситуации, при которой платежная операция инициирована получателем платежа на основе согласования с плательщиком» [118, p. 27].

Плательщиком выступает физическое или юридическое лицо, которое является держателем счета, и имеет возможность отдавать платежные поручения с этого счета. Получатель платежа, соответственно, - юридическое или физическое лицо – держатель счета и получатель средств, которые являются предметом расчетной операции.

Операции прямого дебета используются, как правило, в тех случаях, когда производятся регулярные переводы денежных средств. Среди юридических лиц этот инструмент используется преимущественно для оплаты налогов или регулярных поставок от постоянных поставщиков. Прямой дебет позволяет избежать постоянного оформления счетов на оплату. Физическими лицами прямой дебет часто используется для оплаты услуг связи или коммунальных услуг.

Данный платежный инструмент получил широкое распространение в крупнейших европейских странах: Германия, Великобритания, Нидерланды, Ирландия. Во многих странах Европы прямой дебет позиционируется как инструмент, обеспечивающий клиенту банка комфорт, в связи с тем, что у клиента отсутствует необходимость беспокоиться о том, был ли произведен платеж своевременно и в полном объеме. Все счета будут оплачены в заранее оговоренный срок по согласованному поручению, выданному единожды клиентом банку.

Таким образом, основным преимуществом прямого дебета является экономия на масштабе: при увеличении количества транзакций стоимость обслуживания (операционных расходов) практически не изменяется.

Однако кроме очевидных преимуществ также необходимо отметить и существующие недостатки исследуемого платежного инструмента. Из всех платежных инструментов прямой дебет является наиболее подверженным кредитному риску в силу большой вероятности совершения мошеннических операций со стороны получателя средств. Наиболее распространенный вид мошенничества в отношении прямого дебета – несанкционированный перевод денег со счета плательщика.

В общем виде в механизме расчетов с применением прямого дебета принимают участие 5 заинтересованных сторон: получатель денежных средств (лицо, выставившее счет), плательщик, банк получателя, банк плательщика и межбанковская система расчетов. Механизм осуществления расчетов с помощью прямого дебета представлен на рисунке 1.5.

–  –  –

Источник: [21, с.10].

Рисунок 1.5 - Механизм осуществления расчетов с помощью прямого дебета Первый этап заключается в составлении договора между плательщиком и получателем денежных средств, в котором прописывается разрешение для регулярного списания денежных средств с расчетного счета плательщика с применением платежного инструмента - прямого дебета.

В данном документе также могут быть оговорены периодичность списания денежных средств, а также предельная сумма, свыше которой платеж не будет проведен. Далее плательщик предоставляет банковские реквизиты.

Второй этап. Инициатором платежа выступает именно получатель денежных средств. Он отправляет уведомление плательщику о предстоящем списании денежных средств и выставляет платежное требование за определенное количество дней до даты платежа.

Третий этап. Банк получателя денежных средств и расчетная палата перед обработкой платежного требования проверяют его и могут отклонить. Расчетная палата проводит расчеты между банками, при этом соответственно дебетуется счет плательщика банка плательщика и кредитуется корреспондентский счет получателя в банке получателя.

Четвертый этап. Банк-плательщик полученную от расчетной системы информацию о произведенных списаниях с его расчетного счета доводит до сведения плательщика, а банк-получатель информирует получателя о зачисленных на его счет денежных средствах (выписка со счета или реестр).

Очевидно, что в теории процесс осуществления расчетов с помощью прямого дебета в целом схож, однако на практике он имеет свои региональные различия. Для наглядности в таблице 1.2 приведены условия и параметры осуществления схем прямого дебета в некоторых странах Европы.

–  –  –

Как представлено в таблице 1.2, каждая европейская страна разработала собственную схему прямого дебета с учетом правовой и регулятивной специфики, которая может быть реализована только между двумя банковскими счетами, открытыми в той же национальной валюте. Данное обстоятельство затрудняло процесс осуществления платежей посредством прямого дебета на территории Европейских стран. Решением этой проблемы стало создание платежного инструмента в рамках SEPA, с помощью которого возможно проводить трансграничные платежи на таких же условиях, как и на локальных рынках.

Прямое дебетование в рамках SEPA представляет собой общеевропейскую систему прямого дебета для платежей, номинированных в евро. Ключевая инновация проекта относительно рассматриваемого платежного SEPA инструмента заключается в создании единой системы перевода денег с любого банковского счета в зоне евро. Кроме этого, стандарты SEPA в отношении прямого дебета распространяются также на некоторые неевропейские счета, такие как, к примеру, некоторые счета, номинированные в фунтах стерлингов. К ним относится большинство счетов, открытых в британских банках.

Стандарты SEPA предусматривают две базовые схемы прямого дебета:

базовая схема (SDD Core Scheme) и схема B2B (SDD B2B Scheme). Базовая схема, как и прочие схемы прямого дебета, основана на предпосылке «я запрашиваю денежные средства от контрагента по заранее согласованным правилам и перевожу их себе на счет» [104]. При этом плательщик и лицо, выставившее счет, должны иметь счет, открытый в организации-поставщике платежных услуг, которая находится в зоне платежей в евро.

Важно отметить, что в рамках стандартов SEPA вводится возможность бесспорного возврата денежных средств по требованию плательщика. В течение 8 недель после осуществления платежа по договору прямого дебета плательщик может направить запрос о возврате переведенных средств. В случае несанкционированного перевода в рамках договора срок возврата средств увеличивается до 13 недель. Положения, касающиеся права на отзыв платежа, закреплены в Директиве о платежных услугах (Payments Services Directive – PSD).

Право на отзыв, как правило, используется в сегменте оплаты коммунальных услуг, где счета часто выставляются с неточностями.

Схема осуществления платежей с помощью прямого дебета в секторе B2B регламентирует возможность юридических лиц выступать в роли плательщиков.

В отличие от базовой схемы прямого дебета в рамках SEPA, схема B2B не предполагает возможность отзыва средств после совершения санкционированного перевода. Кроме этого, накладываются дополнительные условия верификации платежей банком-плательщиком и банком-получателем согласно принятому договору прямого дебета. Схема платежей B2B также включает опцию использования электронной подписи нескольких лиц при заключении договора прямого дебета.

В рамках SEPA к сделкам прямого дебета предъявляются следующие основные требования:

Поставщики платежных услуг должны использовать единый идентификатор платежных счетов в формате IBAN вне зависимости от местоположения кредитной организации.

Формат сообщений для обмена информацией о платежах между клиентом и банком основывается на стандарте сообщений ISO 20022 XML. Этот формат затрагивает передачу информации о статусе платежа, о совершенных операциях по счету, об инициации дебетового перевода и об остатке денежных средств на счете.

Кредитная организация, обслуживающая операции получателя платежа, должна проверять соответствие формата всех денежных переводов со стороны плательщика, осуществленного в рамках прямого дебета. Данная проверка предполагает контроль всех атрибутов перевода, включая реквизиты плательщика, реквизиты его счета и соответствие данных заключенному договору (мандату) о прямом дебетовании.

Между плательщиком и получателем денежных средств должен быть заключен договор о прямом дебетовании, соответствующий особым требованиям к форме и содержанию, закрепленным в Директиве о платежных услугах SEPA № 2007/64/EC.

Информация о реквизитах счета, кредитной организации и плательщике/получателе одной стороны должна быть доступна другой стороне, участвующей в сделке прямого дебетования.

При этом стандарты SEPA устанавливают право плательщика на введение лимита использования денежных средств на счете при совершении операций прямого дебетования или лимита периодичности платежей.

В соответствии с определением Банка международных расчетов кредитовый перевод представляет собой «платежное поручение или, возможно, последовательный ряд платежных поручений, переданных с целью предоставить денежные средства в распоряжение бенефициара [39, с. 10].

В отличие от прямого дебета, инициатором данного платежного поручения выступает плательщик. При осуществлении кредитового перевода платежные инструкции и денежные средства перемещаются из банка плательщика в банк получателя платежа.

В российской и зарубежной практике существует несколько разновидностей платежей, в основе которых лежит кредитовый перевод:

Платежное поручение или поручение о кредитовых перечислениях в системах «жиро» представляет собой письменную инструкцию, в которой содержится поручение о снятии средств со счета плательщика и переводе их на счет бенефициара.

Поручение о кредитовом перечислении, переданное через автоматизированные расчетные палаты – поручение, посылаемое через автоматизированные расчетные палаты на электронном носителе.

Постоянное поручение – инструкция плательщика банку об осуществлении повторяющихся платежей.

Общая схема осуществления кредитовых переводов проиллюстрирована на

Рисунке 1.6:

–  –  –

Источник: [21, с.11].

Рисунок 1.6 - Механизм осуществления расчетов с помощью кредитового перевода В схеме кредитового перевода инициатором платежа выступает плательщик, который обращается в банк и дает ему распоряжение о переводе денежных средств со своего счета на счет получателя платежа (1).

Банкотправитель посылает сообщение получающему банку с указанием провести платеж в соответствии с полученными инструкциями (обычно через защищенную систему, например, SWIFT). Данное сообщение также содержит инструкции о проведении расчетов. Банк получателя кредитует счет получателя платежа и дебетует корреспондентский счет банка плательщика по распоряжению банка плательщика (2). Получатель платежа получает извещение о зачислении денег на свой счет, банк плательщика и плательщик получают извещение о проведенной операции (3).

Особо важно отметить, что при кредитовом переводе платежное поручение и денежные средства движутся в одном направлении (от плательщика к получателю), а в операциях прямого дебета – в противоположных.

В странах Европы кредитовый перевод достаточно популярен в силу низкого уровня операционного и кредитного риска, поскольку, во-первых, платеж инициируется самим плательщиком, и плательщик до фактического перевода денег идентифицируется банком, и, во-вторых, поскольку деньги, зачисленные на счет получателя, становятся доступны после завершения межбанковских расчетов. Кроме этого, существуют процедуры отзыва платежа, которые позволяют аннулировать мошеннически совершенную операцию.

Кредитовый перевод получил широкое распространение как в оптовом, так и в розничном секторе. В случае разовых платежей кредитовые переводы применяются в ситуациях единовременных выплат по отдельным поставкам, для перерасчетов по заключенным ранее сделкам и для совершения авансовых платежей. Говоря об оптовых платежах, кредитовый перевод используется в валовых расчетах для устранения риска неплатежа в силу недостаточности средств на счете плательщика.

Наибольшее распространение кредитовый перевод получил в Германии, где доля использования данного инструмента в общей совокупности безналичных платежей по данным 2010 года составляет около 34% [61, с. 43]. В этой стране кредитовый перевод преимущественно применяется в форме постоянного поручения, когда плательщик производит ряд периодических платежей на основе договора с банком (например, для оплаты налогов, взносов по кредиту и пр.).

Компании также используют этот инструмент для выплаты заработной платы сотрудникам, перечисления социальных выплат и пенсий.

Основы регулирования кредитовых переводов SEPA заложены в документе, разработанном Европейским платежным советом, под названием «Свод правил схемы кредитного перевода SEPA» («SEPA Credit Transfer Scheme Rulebook») [124]. Данный документ содержит набор правил и стандартов исполнения платежных сделок SEPA данного типа. Кроме основной задачи по стандартизации кредитовых переводов, целью создания Схемы является возможность поставщиков платежных услуг варьировать условия предоставления данных переводов, что позволяет банкам приспосабливать инструмент в динамично развивающейся конкурентной среде.

Принципы регулирования кредитового перевода SEPA основаны на использовании лучших практик, предполагающих сквозную автоматическую обработку (полностью автоматизированное осуществление сделок с финансовым инструментом) без применения ручной обработки. Основная цель данного новшества заключается в снижении операционных рисков, рисков мошенничества и транзакционных издержек финансовых институтов на обработку и хранение данных о совершенных операциях.

В соответствии с определением Европейского платежного совета, схема кредитового перевода SEPA – это схема платежей для осуществления кредитового перевода в рамках Единого платежного пространства зоны евро, изложенная в Своде правил [124, p. 52].

Далее рассмотрим основные постулаты Схемы осуществления кредитовых переводов SEPA.

Все кредитовые переводы должны осуществляться в евро. В частности, все стадии совершения сделок, в том числе возврат денежных средств, отказы и отзывы, также должны осуществляться в евро.

Стандарты устанавливают единые требования к набору и форме предоставляемой информации плательщиком банку плательщика. В числе обязательных атрибутов плательщик должен указывать IBAN и BIC. Также в поручении содержатся такие атрибуты как цель кредитового перевода и координаты бенефициара. В числе нововведений также стоит отметить появление таких полей в приказе на совершение кредитового перевода как «конечный плательщик» и «конечный бенефициар», которые позволяют отследить конечных выгодополучателей, а не посредников сделки.

С 1 января 2012 года банк отправителя платежа обязан осуществить платеж и убедиться в том, что сумма кредитового перевода зачислена на счет получателя платежа в течение 1 рабочего дня, начинающегося с момента получения инструкции плательщика на перевод средств. При этом, выходные и праздничные дни не учитываются при расчете сроков осуществления транзакции.

Также SEPA устанавливает единые стандарты для автоматической обработки так называемых R-сообщений (R-messages), которые представляют собой единый набор атрибутов и их формат, передаваемых из банка-отправителя платежа в банк-получателя платежа.

К R-сообщениям относятся:

Отзыв платежа (recall): производится в случае отмены кредитового перевода банком отправителя платежа. Операция отзыва, в соответствии со стандартами SEPA, производится в течение 10 рабочих дней.

Отказ (reject): производится по требованию расчетно-клиринговой палаты в случае возникновения технических ошибок (к примеру, неправильный BIC или IBAN, либо неправильный формат данных). Извещение об отказе направляется в банк отправителя платежа в течение 1 рабочего дня после дня отправки платежа.

Возврат платежа (return): формируется в случаях закрытия счета, недостатка средств на счете, недееспособности отправителя или получателя платежа.

Извещение о возврате средств формируется в расчетно-клиринговой системе и отправляется в банк плательщика в течение 3 рабочих дней после поступления приказа о совершении кредитового перевода.

Также необходимо отметить, что инструкции, разработанные Европейским платежным советом, устанавливают формат XML-сообщений по стандарту ISO 20022 отдельно для межбанковских операций и операций типа клиент-банк.

Разработчики схемы осуществления кредитовых переводов выделяют следующие ее положительные характеристики для сторон, участвующих в совершении сделки:

Вычеты из первоначальной суммы платежей отсутствуют.

Клиент-участник сделки платит комиссионное вознаграждение только своему банку.

Существует возможность специфицировать условия сделки путем шифрования дополнительных условий в код, состоящий из 140 символов.

Закодированное содержание устанавливается по соглашению сторон кредитового перевода.

При операционной обработке данных не имеет значения в какой стране находится отправитель или получатель платежа. При осуществлении перевода используется единая для всех стран SEPA операционная инфраструктура. Таким образом, трансграничные кредитовые переводы ничем не отличаются от национальных переводов.

Согласованные единые сроки осуществления платежей позволяют плательщику и бенефициару эффективнее управлять средствами на счетах.

За счет стандартизации R-сообщений операции отзыва, отказа и возврата платежа производятся в определенные сроки и на определенных условиях, что снижает операционные риски сторон сделки.

Появляется возможность простой идентификации целей платежа за счет кодирования данной информации в межбанковском XML-сообщении.

Кроме таких платежных инструментов как кредитовый перевод и прямой дебет, Проект SEPA также охватывает и платежные карты. При этом отметим, что для достижения единого европейского рынка карточных платежей необходимо еще предпринять немалые усилия. Безусловно, ЕЦБ и центральные банки государств-членов еврозоны заинтересованы в данном интеграционном процессе, прежде всего, в связи с непрерывным возрастанием распространения банковских карт в качестве средства платежа. Так, в настоящее время они уступают в этом лишь наличным деньгам.

Изначально реализация Проекта SEPA для карт, на наш взгляд, была затруднена в силу двух причин:

1) техническая сложность функционирования рынка карточных платежей, о которой потребители чаще всего не осведомлены;

2) большое количество участников на этом рынке.

Банковская пластиковая карта – это «персонифицируемый платежный инструмент доступа к лицевому счету одного из банков, предоставляющий ее владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг (в том числе и через интернет), а также получения наличных денег в банках и банкоматах» [11, с. 25].

Для платежных карт применяется общая типология их классификации, основанная на времени внесения денежных средств. Карты с предоплатной системой необходимо пополнять до их непосредственного использования (модель «сначала плати»). Дебетовые карты позволяют своим держателям осуществлять покупки или снятие денег, при этом денежные средства сразу же будут списаны с их счетов (модель «плати сейчас»). Кредитные карты позволяют держателям карт осуществлять покупки в пределах условного кредитного лимита (модель «плати после») [133, р.75].

Далее будут рассмотрены основные схемы осуществления карточных платежей, которые получили наиболее широкое распространение как в Европе, так и за ее пределами.

В карточных платежах участвуют следующие агенты:

держатель карты – инициатор платежа;

продавец – получатель платежа;

эмитент – организация, осуществляющая выпуск карты и взаимодействующая с инициатором платежа в момент совершения платежа;

эквайер – финансовая организация, обслуживающая сделки со стороны получателя платежа;

карточные платежные системы [15, с. 57].

Следует отметить, что карточные платежные системы (например, Mastercard или Visa) напрямую не участвуют в процессе совершения платежа по картам. Они не осуществляют прием и перевод средств. Их основными функциями является франчайзинг и обработка и передача информации о транзакциях по картам всем участникам системы. Также важно отметить, что карточные платежные системы не устанавливают комиссии между финансовыми организациями, продавцами и держателями карт.

Четырехсторонняя схема осуществления карточных платежей представлена на рисунке 1.7:

–  –  –

Источник: составлено автором на основе [15, c.58].

Рисунок 1.7 - Четырехсторонняя схема осуществления карточных платежей Держатель карты предоставляет карту продавцу, который считывает информацию о карте при помощи мобильного терминала и направляет ее эквайеру с указанием суммы платежа.

Поступивший эквайеру запрос проходит авторизацию, после которой формируется запрос в платежную систему (процессинговую платформу). Платежная система обращается к эмитенту с целью проверки сведений о плательщике и о наличии средств на счете плательщика.

Далее эмитент принимает решение об осуществлении платежа или об отказе в переводе средств, которое пересылается эквайеру через процессинговую платформу. В случае одобрения платежа эмитент переводит средства на счет эквайера, который, в свою очередь, осуществляет их перевод на счет продавца.

На уровне процессинговой платформы происходит авторизация платежа (одобрение сделки до момента перевода средств), клиринг (передача информации между эквайером и эмитентом и расчет комиссионных вознаграждений) и расчет (неттинг по всем сделкам, прошедшим клиринг).

Наряду с четырехсторонней схемой осуществления карточных платежей часто применяется трехсторонняя схема. Ее отличие от предыдущей заключается в том, что функции эмитента и эквайера осуществляются на уровне платежной системы. Обслуживающая организация здесь контактирует напрямую с держателем карты и получателем платежа.

Четырехсторонняя схема используется карточными платежными системами Visa и Mastercard, трехсторонняя – системами American Express и Diners Club International [15, с. 58].

Несмотря на то, что индустрия платежных карт успешно развивается в Европе с 1983 года, существует ряд нерешенных проблем, таких как карточное мошенничество, нерыночные комиссионные отчисления платежным системам в силу олигополистического состояния рынка, несовместимость стандартов обмена сообщениями между кассовыми терминалами, эмитентами, эквайерами и платежными системами, сложности осуществления трансграничных платежей. В рамках создания зоны единых платежей в евро регуляторы сделали попытку решить эти проблемы.

В 2008 году Европейский платежный совет опубликовал документ под названием «Карточная структура SEPA» («SEPA Cards Framework»), который разъясняет кредитным организациям, компаниям, потребителям и другим заинтересованным сторонам основные принципы функционирования данной структуры. Итак, здесь основной принцип также заключается в отсутствии различий при оплате товаров или услуг в странах-участницах Проекта.

Европейским советом по платежным услугам в данном документе изложено, каким образом эквайерам, эмитентам, провайдерам и др. участникам процесса необходимо изменить свои операции для соответствия требованиям SEPA для платежей, осуществляемых с помощью карт.

Учитывая тот факт, что на европейском платежном рынке исторически сложилось многообразие платежных систем как национального, так и международного масштаба, Европейский платежный совет не стал создавать аналогичный прямому дебету и кредитовому переводу свод правил. SCF, скорее, описывает набор процедур и действий, которые позволили бы эмитентам, эквайерам и платежным системам трансформировать свои бизнес-схемы к схемам, соответствующим стандартам SEPA [116, p. 2]. То есть, созданные стандарты, требования и руководства по переходу к ним не создают технические и правовые барьеры для участвующих в процессе осуществления карточных платежей субъектов.

Карточная структура SEPA применима для так называемых дебетовых и кредитных карт «общего назначения» с целью снятия наличных денежных средств или оплаты товаров и/или услуг внутри государств-участников Проекта.

Однако данной сферой еще не охвачены платежи, осуществляемые с помощью мобильных телефонов, и услуга «электронный кошелек».

SEPA для карточных платежей представляет собой двухступенчатую схему.

На первой стадии банки и платежные институты гарантируют, что платежная система, участниками которой они являются, удовлетворяет требованиям SCF. На второй стадии банки и платежные институты предоставляют клиентам удовлетворяющие требованиям SCF продукты и услуги и, таким образом, открывают доступ к платежам, соответствующим стандартам SEPA [122, p. 4].

Разработанные стандарты применяются как для трехсторонней, так и для четырехсторонней схемы осуществления карточных платежей для основных типов банковских карт.

Требования, выдвигаемые к участнику платежной системы на первой стадии подтверждения соответствия SCF, заключаются в следующих основных положениях [122, p.

13]:

Деятельность всех участников платежной системы должна основываться на принципах прозрачности и недискриминируемости в отношении других участников. Этот принцип должен соблюдаться как на национальном, так и на международном уровнях.

Деятельность банков и других институтов карточной платежной системы должна лицензироваться для всей зоны единых платежей в евро, а не только на территории конкретной страны, в которой зарегистрирована организация.

Схемы ценообразования, применяемые участниками карточной платежной системы, должны быть прозрачны. То есть, цены на конкретный продукт или услугу не должны включать цены других сопутствующих продуктов (продукты и услуги не должны оцениваться пакетами). Помимо этого организациями не должны применяться схемы перекрестного субсидирования. Также комиссии, применяемые на территории конкретной страны конкретного участника платежной системы, не должны отличаться от комиссий, устанавливаемых для осуществления трансграничных сделок внутри зоны платежей в евро.

Бизнес-модель участника карточной платежной системы не может использовать принцип установления разных цен для разных категорий контрагентов в рамках предоставления одних и тех же услуг.

Должна быть построена эффективная операционная модель деятельности платежных систем, в которой должны быть разделены процессы управления карточными программами и процессы обработки платежей (технологической обработки) с целью исключения возможного возникновения недобросовестной конкуренции, которая заключается в использовании эмитентами собственного процессингового центра.

Далее будут описаны основные требования к участникам схемы осуществления карточных платежей, выдвигаемые на второй стадии установления соответствия принципам SCF [122, p. 10].

Эмитенты платежных карт должны предлагать только соответствующие стандартам SCF карты. Для обеспечения безопасности платежей карты и терминалы приема карт должны функционировать на основе технологий EMV.

Эта технология в перспективе должна полностью заменить технологию использования магнитных полос. Целью внедрения EMV технологий является обеспечение большей защищенности карт от мошеннических операций.

Основное требование, выдвигаемое эквайерам, заключается в обеспечении получателей платежей возможностью обработки всех карт, соответствующих стандартам SCF.

Также они должны выполнять следующие функции:

информирование продавцов о преимуществах использования соответствующих стандартам SCF карт и продвижение преимуществ использования терминалов с применением технологии EMV;

обеспечение возможности установленных эквайерами банкоматов и терминалов в торговых точках обработки платежей со всех карт, удовлетворяющих требованиям SCF.

В результате внедрения стандартов и принципов, заложенных в SCF, должны быть реализованы следующие основополагающие принципы:

У держателей карт должна появиться возможность оплаты и снятия наличных с использованием одной карты во всех странах и регионах, где действует SEPA. Ограничения в приеме карт могут возникать только со стороны получателей платежа (торговцев).

У получателей платежа должна появиться возможность выбора любого эквайера и возможность обработки платежа с любой карты, которая выпущена в соответствии со стандартами SCF.

Таким образом, принципы, заложенные в SCF, направлены на обеспечение эффективной конкуренции между эмитентами, эквайерами и платежными системами в отрасли карточных платежей [51, с. 33].

Стоит отметить, что в момент разработки концепции SCF, одним из возможных вариантов было создание принципиально новой карточной платежной системы для дебетовых карт, которая бы функционировала по единым операционным правилам на всей территории действия правил SEPA. Но, в силу сложившейся конъюнктуры рынка, который функционирует в условиях олигополистической конкуренции, внедрение подобной системы оказалось нерентабельно и нежизнеспособно в среднесрочной перспективе. Тем не менее, наличие на рынке карточных платежных систем нескольких игроков имеет ряд преимуществ, таких как самоуправление, более низкая стоимость процессинга и минимальные расходы со стороны регуляторов.

Требования к стандартизации карточных платежных систем сформулированы в 6 томах «SCS Volume» (SEPA Cards Standardization Volume).

Эти документы были разработаны Европейским советом по платежным системам совместно с Cards Stakeholders Group (CSG).

Итак, основные требования к стандартизации карточных платежей касаются установления единых операционных правил, порядка расчетов и технологических стандартов, используемых эмитентами и эквайерами. Также правилами устанавливается взаимодействие между держателем карт и терминальным оборудованием и протоколы взаимодействия между терминальным оборудованием и эквайером [51, с. 34].

Отдельная сфера регулирования карточных платежей в SEPA касается принципов совместимости. Стандарты предполагают обеспечение SEPA совместимости всех объектов и передаваемой информации на всех этапах обработки платежей по картам. Торговые терминалы должны иметь возможность обработки всех типов карт общего назначения, обслуживаемых всеми платежными системами, принявшими стандарты Регламентация SEPA.

взаимодействия между эквайером, эмитентом и карточной системой заключается в стандартизации архитектуры используемых информационных систем, описании формата сообщений и отдельных их элементов. Тем не менее, в настоящий момент разработанные принципы взаимодействия еще не внедрены в практику деятельности компаний, вовлеченных в процесс обработки карточных платежей.

Общая схема взаимодействия между участниками процесса осуществления карточных платежей с использованием стандартов SEPA представлена на рисунке 1.8:

Протоколы передачи данных составлены на основе стандартов ISO 20022

–  –  –

Источник: составлено авторам на основе [111, p.6].

Рисунок 1.8 - Общая схема взаимодействия между участниками процесса осуществления карточных платежей с использованием стандартов SEPA Текущая позиция Европейского платежного совета по отношению к кредитным организациям, участвующим в схеме осуществления карточных платежей, выражается в следующих обязанностях:

определение ключевых основополагающих принципов предоставления платежных услуг;

формулирование стратегического видения стандартизации карточных платежей;

определение правил, стандартов и лучших практик;

поддержка и мониторинг принимаемых решений;

определение функций управления карточных платежных систем.

При этом Европейский платежный совет поддерживает саморегулирование в отрасли. В процессе разработки стандартов и правил организация учитывает мнения всех заинтересованных сторон.

Проанализировав критерии и подходы современных авторов, применяемых для идентификации сферы и раскрытия специфических особенностей розничных платежей, можно констатировать, что большинство из них основано на сопоставлении качественных характеристик розничных платежных систем с соответствующими параметрами оптовых систем, например таких как величина платежа и состав участников платежного процесса.

Проведя сравнение рассмотренных выше платежных инструментов, можно сделать вывод, что организационная структура реализации прямого дебета является более сложной, чем кредитового перевода. При осуществлении платежей с помощью кредитового перевода плательщик сам инициирует перевод денежных средств, то есть платеж является «отправным», а при прямом дебете наоборот – «принимающим», то есть юридическое или физическое лицо дает разрешение другому лицу на оговоренных условиях о списании денежных средств со своего счета. В то же время для реализации данного механизма на межстрановом уровне необходимы единые стандарты и правовое обеспечение, что на практике Проект SEPA и предоставляет.

Было выявлено, что SEPA, как и национальная платежная система, представляет собой свод единых правил для участников рынка платежных услуг, однако сфера охвата SEPA не ограничена национальными границами какого-либо одного государства, а распространяется на участников, осуществляющих расчеты в валюте евро на территории всех стран, входящих в SEPA.

Исходя из специфики задач, решение которых заложено в Проекте SEPA:

создание общей законодательной базы, технологическое и организационное единство, стратегическая и инновационная направленность Проекта, автором сформулировано, что SEPA – это комплексная экономическая категория, обозначенная определенной географической территорией и включающая в себя совокупность взаимосвязанных правовых, организационных, технологических и инновационных элементов.

Внедрение стандартов SEPA проходило в три этапа: проектирование и подготовка, внедрение и развертывание, переход участников Проекта на новые стандарты. Проект SEPA охватывает 34 страны Европы.

В проекте SEPA действуют единые правила для следующих платежных инструментов: прямой дебет, кредитовый перевод, платежные карты. В отношении данных инструментов в стандартах зафиксированы общие правила обращения, максимальные сроки осуществления платежей, технические стандарты передачи сообщений о платежах. По нашему мнению, данные стандарты целесообразно рассматривать как минимальный набор правил и требований, которые должны быть внедрены при организации пространства трансграничных платежей в единой валюте.

ГЛАВА 2

АНАЛИЗ ТЕКУЩЕЙ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА ЕДИНОГО ПЛАТЕЖНОГО

ПРОСТРАНСТВА ЗОНЫ ЕВРО (SEPA)

2.1 Текущие проблемы реализации проекта

Европейская платежная инфраструктура, существовавшая до реализации Проекта SEPA, регулировалась национальными правилами, которые имели внутристрановые различия, и таким образом была не адаптирована к общему рынку. Иными словами, форматы платежных поручений, клиринг и расчеты по платежам, а также процессы платежной инфраструктуры разрабатывались каждой европейской страной в отдельности на основе внутренней национальной системы банковского права и, соответственно, с применением различных способов ценообразования. То есть рынок платежных услуг эффективно функционировал только в пределах своих национальных границ.

Известно, что официальное внедрение нового платежного инструмента – кредитового перевода SEPA (SEPA Credit Transfer – SCT) произошло 28.01.2008, а прямой дебет SEPA (SEPA Direct Debit – SDD) стал доступным, начиная с 02.11.2009. При этом Постановлением Европейского Парламента и Совета ЕС от 14.03.2012 № 260/2012 «О сроках окончательного перехода к SEPA» [118] (далее

– Постановление ЕС № 260/2012), действие которого распространяется на страны, принимающие участие в Проекте SEPA, было закреплено две даты завершения перехода на стандарты SEPA:

01.02.2014 - для стран, в которых евро используется в качестве единственного законного средства платежа;

31.10.2016 - для остальных стран с национальными валютами, участвующих в Проекте.

В связи с тем, что Латвия присоединилась к еврозоне 1 января 2014 года, для нее установлена окончательная дата - 1 января 2015 года.

Динамика количественных показателей перехода в еврозоне к кредитовому переводу SEPA представлена на рисунке 2.1.

–  –  –

Из сравнения динамики количественных показателей перехода на новые платежные инструменты SEPA, представленной на рисунке 2.3, следует заметное отставание применения прямого дебета SEPA от кредитового перевода SEPA (по состоянию на конец декабря 2013 года более чем на 30%). По итогам февраля 2014 года отставание сократилось до 14% и полностью нивелировалось к августу 2014 года, когда доля сделок кредитового SEPA составила 99,4%, а доля сделок прямого дебета SEPA достигла 99,9%.

Источник: составлено автором по данным ЕЦБ [65].

Рисунок 2.3 - Доля кредитовых переводов SEPA и сделок прямого дебета SEPA в процентном соотношении от общего объема всех кредитовых переводов и всех операций прямого дебета в еврозоне (%)

–  –  –

Поскольку формальный срок для завершения перехода на стандарты SEPA в зоне евро всем странам - участницам Проекта соблюсти не удалось, 9 января 2014 года Европейская комиссия представила предложения по установлению дополнительного переходного периода (шесть месяцев) для стран зоны евро, в течение которого еще могут производиться платежи, которые не соответствуют SEPA формату.

В феврале 2014 года Европейским парламентом и Советом ЕС, представляющим правительства стран ЕС, принято новое Постановление № 248/2014 [119], вносящее изменение в Постановление № 260/2012, которое устанавливало технические и бизнес-требования для осуществления кредитовых переводов и прямых дебетов в евро, в части переноса даты окончания перехода на стандарты SEPA с 1 февраля 2014 года на 1 августа 2014 года.

В итоге, согласно количественным индикаторам SEPA, опубликованным ЕЦБ, доля сделок кредитового перевода SEPA в августе 2014 года составила 99,4%, а доля сделок прямого дебета SEPA достигла 99,9% (в процентном соотношении от общего объема кредитовых переводов и прямых дебетов, произведенных клиентами кредитных организаций в зоне евро). ЕЦБ отмечает, что благодаря завершению процесса перехода на SCT и SDD, «каждый месяц более 2 миллиардов платежей теперь будут проходить через страны зоны евро в новых стандартизированных форматах» [96, p. 7].

Таким образом, можно выделить следующие причины несоблюдения изначально запланированного Европейским платежным советом срока завершения перехода на стандарты SEPA в зоне евро всеми участниками

Проекта [35, с.65]:

Во-первых, рекомендательный характер процедуры перехода на новые стандарты осуществления платежей в евро в период до принятия Постановления ЕС 260/2012 «О сроках окончательного перехода к SEPA», а также отсутствие механизма применения штрафных санкций за невыполнение требований к переходу на стандарты SEPA. Стимулы для внедрения правил SEPA на добровольной основе были недостаточны.

Во-вторых, недооценка сложности практического применения стандартов и правил SEPA. Кредитными организациями Проект SEPA был воспринят в качестве простого IT-проекта, успешная реализация которого вполне возможна в течение нескольких месяцев при условии совершения незначительных изменений в платежной платформе. Тем не менее, проект SEPA потребовал не только внедрения технических решений в практику деятельности банков и поставщиков платежных услуг, но и адаптацию существовавших бизнес-процессов проведения операций прямого дебета и кредитового перевода.

Кроме того, не всё программное обеспечение участников платежей могло быть адаптировано для приема и отправки платежных сообщений в формате XML без существенных доработок. Также не было разработано стандартное программное обеспечение, которое позволило бы малым предприятиям беспрепятственно перейти на новые стандарты. На практике разработка нового программного обеспечения повлекла существенные издержки для данных предприятий.

В-третьих, в силу затруднительности проведения количественной оценки экономических выгод и преимуществ общеевропейской гармонизации кредитные организации не создавали резерв денежных средств, необходимый для реализации проекта SEPA. В этой связи, стандарты SEPA были восприняты участниками платежей не как инструмент сокращения транзакционных издержек в долгосрочной перспективе, а как увеличение операционных затрат в краткосрочном периоде.

В-четвертых, на этапе разработки и внедрения стандартов SEPA интересы корпоративных пользователей не были учтены в должной степени, т.к.

изначально проект SEPA был инициативой банковского сектора.

Затягивание процесса внедрения стандартов прямого дебетования может быть обусловлено также самой спецификой данного инструмента: прямой дебет предполагает заключение долгосрочного контракта на заранее определенных условиях. Внедрение новых процедур приводит к необходимости разрыва и перезаключения существовавших договоров. Кредитовые переводы осуществляются преимущественно единоразово.

По нашему мнению, реализация проекта SEPA имеет синергетический эффект: существенная экономия на масштабе за счет внедрения единых технических стандартов и форматов платежных сообщений достигается только при использовании этих стандартов подавляющим большинством участников платежного пространства. На начальной стадии использование существующих стандартов и новых стандартов SEPA небольшим количеством участников лишь создавало дополнительные издержки на обслуживание параллельно нескольких процессов проведения платежей. По этой причине кредитные организации не спешили осуществлять массовое внедрение стандартов прямого дебетования SEPA [34, с.29].

Практическая реализация единых платежных механизмов SEPA позволила поставщикам платежных услуг внедрить технологию сквозной непрерывной обработки платежей, за счет которой снижаются операционные риски, а издержки и время обработки платежей минимизируются. За счет перечисленных факторов произошло существенное сокращение издержек проведения платежей для кредитных организаций.

При этом сократилась и стоимость трансграничных платежей для клиентов, что привело к увеличению объема платежных операций:

например, объем трансграничных платежей, проведенных через систему TARGET за период с 2009 по 2013 год, увеличился на 33,4% [125]. Таким образом, при сохранении размера прибыли банков в расчете на единицу транзакции общая выручка банков увеличилась за счет расширения возможностей обработки трансграничных платежей и увеличения их объема в странах Европы.

Для граждан и компаний стран Европы экономия на масштабе заключается в отмене необходимости ведения нескольких счетов для осуществления расчетов с использованием валюты евро с контрагентами, находящимися в других странах.

С введением в действие стандартов SEPA для осуществления кредитовых переводов и операций прямого дебетования используется единый банковский счет. Таким образом, средние операционные издержки и затраты на обслуживание счетов в расчете на перевод сокращаются.

В 2014 году компанией было проведено Pricewaterhouse Coopers исследование, посвященное анализу эффективности и последствиям реализации проекта SEPA [90]. В частности, был проведен анализ выгод и затрат населения и бизнеса. В исследовании справедливо отмечается, что многие выгоды проекта SEPA не поддаются прямой оценке и могут быть измерены только косвенными способами.

В частности, эффект экономии на масштабе, выраженный в использовании XML-форматов банковских сообщений, изменении правил осуществления кредитовых переводов, операций прямого дебетования и требований к выпуску платежных карт, фактически не может быть оценен количественно как баланс прямых выгод и затрат бизнеса.

Для оценки положительных эффектов внедрения стандартов SEPA нами была разработана модель, задачей которой является оценка изменения комиссионных доходов банков Европы в результате перехода на новые стандарты.

Модель построена на основе данных 16 стран Европы: Кипр, Эстония, Мальта, Словакия, Италия, Испания, Португалия, Германия, Люксембург, Нидерланды, Франция, Ирландия, Бельгия, Австрия, Греция, Словения. Взяты оценки показателей за 2013 год. Для устранения эффекта размера стран все входящие регрессоры оценены на душу населения. Объем операций прямого дебетования и объем кредитовых переводов по стандартам SEPA рассчитаны как произведение доли платежей по стандартам SEPA и совокупного объема платежей за год. Исходные значения для расчета модели представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Исходные данные модели

–  –  –

0,03% 0,02% 0,01% 0 0,00% Источник: составлено автором по данным ЕЦБ [93, р.9; 94, р.7].

Рисунок 2.4 - Динамика объема мошеннических операций с платежными картами в денежном выражении, выпущенными на территории SEPA (млн.

евро, %)

–  –  –

Таким образом, по итогам 2013 года 66% от общего объема всех мошеннических операций с банковскими картами (в денежном выражении) составили CNP-транзакции, 20 % - мошеннические операции с картами, совершенные через POS-терминалы, устанавливаемые в торговых точках, и 14% транзакции, совершенные через банкоматы.

Анализируя ситуацию с мошенническими операциями с платежными картами в странах SEPA, становится очевидным, что такой сегмент карточного мошенничества как CNP-транзакции, стал наиболее быстроразвивающимся. Так, начиная с 2009 года, доля данных операций стабильно превышала соответствующие показатели двух других видов мошеннических операций, что и отражено на рисунке 2.5.

Рисунок 2.6 наглядным образом показывает, что общий объем мошеннических операций без физического использования платежных карт в денежном выражении в 2013 году увеличился на 21 % по сравнению с предыдущим годом и составил 958 млн.

евро. При этом доля мошенничества по CNP-транзакциям от общего объема всех произведенных мошеннических операций в период с 2009 года по 2013 год возросла на 16% (с 50% в 2009 году до 66 % в 2013 году) [94, p. 10].

–  –  –

1 000 100% 900 90% 800 80% 700 70%

–  –  –

500 50% 400 40% 300 30% 200 20% 100 10% 0 0%

–  –  –

Рисунок 2.6 - Объем мошеннических CNP-транзакций (млн.

евро, %) Для совершения CNP-операций преступникам нужен номер карты, имя и фамилия держателя карты, срок действия карты, а также CVX2 код, который напечатан на карточке. CNP-мошенничество может быть реализовано благодаря скимминговым устройствам, а также может произойти в результате похищения как самой карты, так и кражи данных с карты (хакерство, фишинг или незаконное присвоение данных).

В настоящее время сегмент мошеннических операций, осуществленных без физического использования платежных карт, является самым крупным среди остальных типов мошеннических транзакций. В связи с тем, что подавляющее большинство CNP-транзакций (72%) инициируется через Интернет, государстваучастники Проекта SEPA были вынуждены, в первую очередь, приложить значительные усилия для повышения безопасности платежей в Интернете. Так, например, Великобритании удалось добиться снижения уровня CNРмошенничества благодаря применению технологии 3-D Secure, позволяющей эмитенту банковской карты аутентифицировать ее владельца при совершении покупки через Интернет (требуется независимый пароль для авторизации транзакции). Определенных успехов по решению данной проблемы удалось также добиться Германии, Греции и Швеции [32, с.62].

В общем виде можно выделить следующие основные направления деятельности по противодействию совершению мошеннических операций с банковскими картами в Европе:

разработка соответствующих рекомендаций;

создание специализированных баз данных;

разработка стандартов безопасности и качества оказания розничных платежных услуг;

организация взаимодействия между заинтересованными участниками рынка розничных платежных услуг;

повышение финансовой и технической грамотности [38, с. 38].

Европейским советом по платежным системам был опубликован ряд рекомендаций по внедрению на территории SEPA различных антискимминговых решений для банкоматов, в том числе проведение независимого тестирования банкоматов, разработка и применение систем и процедур, направленных на выявление как скимминга, так и других видов мошеннических действий.

К инфраструктурным решениям в области предотвращения мошеннических операций с платежными картами можно отнести решение о создании Европейским советом по платежным системам на территории SEPA общеевропейской информационной базы данных по указанным операциям [38, с. 38].

Основным назначением данной информационной базы является повышение информированности участников рынка розничных платежных услуг о применяемых способах и методах проведения мошеннических операций с платежными картами, а также выработка совместного подхода к их предотвращению в будущем.

Для обеспечения высокого уровня надежности проведения платежей карточная схема SEPA предполагает использование стандарта EMV (исходное название Europay/MasterCard/Visa) в качестве технической платформы, а также микропроцессорных устройств защиты (CHIP и PIN) при проведении операций с помощью банковских карт.

Тем не менее, очень важно обратить внимание на то, что применение EMVтехнологий на территории стран-участниц SEPA частично перенесло проблему проведения несанкционированных платежных транзакций в те страны, где карты с чипом еще не распространены, то есть, главным образом, за пределы территории Европы. В 2012 году около 81 % всех случаев мошенничества с поддельными картами зафиксирован в странах, не участвующих в проекте SEPA.

В 2010 году данный показатель составил 61 %, в 2011 году - 78 %. В 2014 году потери от данного вида мошеннических действий уже были зафиксированы в 43 странах за пределами SEPA и только в 4 странах-участницах проекта SEPA.

Первое место по объему таких потерь занимают США, далее следуют Таиланд и Индонезия [56].

Таким образом, предпринятые меры по усилению безопасности платежных карт и основной платежной инфраструктуры явились главной причиной замедления роста ATM и POS-мошенничества в странах зоны евро. Наиболее эффективным в этом плане стало широкое внедрение EMV-технологий, так как карты с чипом гораздо безопаснее обычных платежных карт с магнитной полосой.

По нашему мнению, на современном этапе развития европейского рынка платежных услуг новые вызовы и риски в области безопасности производимых платежей, в том числе в сегменте CNP-операций, в первую очередь будут связаны с использованием мобильных платежных устройств и технологий. С целью дальнейшего повышения безопасности CNP-транзакций Европейский форум по безопасности розничных платежей рекомендовал эмитентам, использовать двухфакторную аутентификацию пользователя, с тем условием, чтобы один из факторов не был статичным. В соответствии с рекомендациями может быть реализован вариант, когда транзакции санкционируются вводом как статичного пароля, так и случайного кода, генерируемого микросхемой считывающего устройства (ридера) [47, с. 45]. Иными словами, строгая аутентификация является одним из ключевых условий обеспечения безопасности платежей, производимых через Интернет.

2.2 Надзорные механизмы со стороны Европейского центрального банка

Надзор за инфраструктурой финансового рынка, платежными инструментами и деятельностью субъектов, участвующих в осуществлении платежей, является комплексным процессом, затрагивающим одновременно все данные сущности. Надзор в сфере обращения платежных инструментов со стороны европейских регуляторов неотделим от надзора инфраструктуры финансового рынка.

Рассмотрим функции участников надзорной деятельности в отношении платежной инфраструктуры европейского финансового рынка. Итак, надзор за инфраструктурой финансового рынка на уровне Евросистемы охватывает платежные системы, системы расчетов по ценным бумагам, центральные депозитарии ценных бумаг, центральных конрагентов и торговые репозитории.

Большую часть функций по надзору за инфраструктурой финансового рынка, платежными инструментами и основными поставщиками услуг принимает на себя Европейский центральный банк. Национальные центральные банки также вносят вклад в надзор за платежными инструментами и независимыми поставщиками услуг. На рисунке 2.7 отражена общая схема сфер применения надзора.

–  –  –

Надзорная деятельность Европейского центрального банка и национальных центральных банков регулируется рядом законодательных актов, директив, программных документов и методологических разъяснений к ним. В таблице А.1 Приложения А приведено краткое описание основных нормативно-правовых актов и иных документов, регламентирующих вопросы надзорной деятельности.

Евросистема выполняет задачи надзора на основе требований и рекомендаций, которые базируются как на международных стандартах, так и стандартах, разработанных непосредственно Европейским центральным банком в сотрудничестве с другими национальными центральными банками и органами власти. Опора на эти стандарты и рекомендации позволяет проводить согласованное систематическое наблюдение за платежами, клиринговыми операциями и расчетами по ценным бумагам. Прозрачность процедур, в свою очередь, должна оказывать поддержку операторам платежных систем в соблюдении действующих стандартов и норм Евросистемы.

Наблюдение и надзор Евросистемы за отдельными платежными системами и схемами осуществляется в рамках трехступенчатого процесса, который включает:

сбор информации;

оценку информации;

использование мер, необходимых для реализации изменений.

При планировании надзорной деятельности Евросистема отталкивается от риск-ориентированного подхода, что способствует установлению приоритетов в отношении наблюдаемых платежных систем или инструментов, а также дифференцирует источники рисков. На основании результатов оценки Евросистема принимает меры, необходимые для реализации изменений, в случае если платежная система, клиринговая или расчетная инфраструктура не соответствуют необходимому уровню безопасности и эффективности.

Безусловно, центральную роль в наблюдении за платежными системами, действующими на территории той или иной страны в Европе, играют национальные центральные банки. Тем не менее, Управляющий совет ЕЦБ может принять решение о возложении обязанностей по наблюдению за платежными системами, действующими на территории отдельной страны, на ЕЦБ. При этом можно сказать, что такой контроль относится только к платежным системам без четкой региональной привязанности. Для систем, имеющих соответствующую региональную привязанность, органом, осуществляющим надзор, является национальный центральный банк страны, где система юридически закреплена, если Управляющий Совет ЕЦБ не примет иного решения и не назначит обязанности надзора за ЕЦБ. Примером таких систем без четкой региональной привязанности могут быть системы компании EBA Clearing Company (EURO1, STEP1 и STEP2), а также TARGET2. При этом ЕЦБ привлекает НЦБ к наблюдению за локальными элементами данных систем.

В таблице 2.4 отражено текущее распределение ролей ЕЦБ и национальных регуляторов в сфере надзора за платежными инструментами и системами. Можно отметить, что CORE(FR) является исключительно региональной платежной системой и попадает под надзор национального французского регулятора. Кроме того под надзор национальных органов попадают также объекты финансовой инфраструктуры, обслуживающие платежи по стандартам SEPA: розничные платежные системы, национальные схемы платежных карт, центральные контрагенты и др.

Кроме того, отметим, что в процессе реализации надзорных механизмов определенную роль играет Европейский платежный совет, который не участвует непосредственно в надзорных мероприятиях, но может потребовать пересмотра и актуализации сводов правил, регулирующих деятельность кредитовых и дебетовых переводов SEPA.

–  –  –

TARGET2 Одна из крупнейших межбанковских платежных систем, позволяющих осуществлять трансграничные расчеты внутри Европейского союза, TARGET2 является системой валовых расчетов в реальном времени (Real time gross settlement systems – RTGS). В 2012 году на данную систему приходилось 92% от всех крупных платежей в зоне евро, при этом система специализируется не только на крупных суммах – в том же году 68% от всех переводов в TARGET2 были на сумму меньше 50 тыс. евро.

Основной особенностью системы является получение участниками дополнительных ликвидных средств, которые могут задействоваться для осуществления платежей. Национальные центральные банки стран Европы предоставляют всем участникам системы беспроцентные однодневные кредиты, которые могут быть неоднократно использованы в течение рабочего дня.

EURO1 EURO1 – платежная система валовых расчетов, предназначенная для осуществления крупностоимостных платежей, осуществляемых негосударственными компаниями. Платежная система была разработана в 1998 году для обеспечения эффективных с точки зрения экономии издержек, защищенных платежей в валюте евро. Первоначально система создавалась для проведения расчетов по кредитовым переводам, тем не менее, в настоящий момент в ней также обрабатываются платежи прямого дебетования.

Платежная система EURO1 действует на основе соглашения, в рамках которого каждый участник системы в определенный момент времени может выставлять только одно платежное требование по отношению к другим участникам. Система не допускает двусторонних платежей и досрочного прекращения обязательств.

На тех же принципах, что и EURO1 функционирует платежная система STEP1, предназначенная для осуществления розничных платежей.

CORE (CORE(FR)) Французская платформа для межбанковского клиринга. Система обеспечивает функционирование различных розничных платежных инструментов

– кредитовых переводов, прямого дебета, операций с картами для банков, работающих во Франции, а с 2008 года система предоставляет услуги межбанковских расчетов.

Платежи, попадающие в систему, обрабатываются в течение 1 дня. Цикл обработки платежей включает обмен инструкциями между банками и платформой CORE, многосторонний неттинг, составление чистых позиций участников в конце операционного дня.

В соответствии с действующими стандартами SEPA через платежную систему CORE в настоящее время осуществляются как внутренние платежи между банками Франции, так и трансграничные платежи в рамках стран-участниц SEPA. Платформа платежной системы покрывает потребности всего рынка платежных инструментов, включенных в SEPA. По данным за 2013 год 14% от общего количества транзакций, проходящих через CORE, составляют кредитовые переводы, 17% - операции прямого дебета, 48% - операции по платежным картам [125]. Таким образом, на данный момент система является крупнейшей розничной платежной системой Европы, как по количеству, так и по объемам сделок.

–  –  –

Далее рассмотрим надзорные механизмы, применяемые к системно значимым платежным системам, участвующим в процессе совершения платежей по стандартам SEPA.

Требования к системно значимым платежным системам закреплены в Постановлении ЕЦБ от 03.07.2014 № 795/2014 «Требования надзора и наблюдения за системно значимыми платежными системами».

Данные требования включают:

Подачу уведомления о системе от государства-члена Европейского союза, валютой которого является евро, или от оператора, располагающегося в зоне евро, в соответствии с Директивой Европейского Парламента и Совета ЕС 98/26/EC «Об окончательности расчетов в платежных системах и системах расчетов по ценным бумагам» [89].

Выполнение, по крайней мере, двух из следующих требований:

o Средний размер ежесуточно обрабатываемых евро-платежей – 10 млрд. евро.

o Доля на рынке соответствует одному из следующих критериев:

15% от общего объема платежей, номинированных в евро;

5% от общего объема трансграничных платежей, номинированных в евро;

75% от общего объема евро-платежей на уровне государствчленов, валютой которых является евро.

o Трансграничная деятельность включает в себя пять или более стран и генерирует минимум 33% от общего объема евро-платежей, обработанных данной системой.

o Система используется в других инфраструктурах финансового рынка.

Оператор должен обеспечить соблюдение всех норм, прописанных в законодательстве, в частности: норм юридической обоснованности, управления рисками, норм кредитных рисков, обеспечения заемных средств, рисков ликвидности, окончательного расчета, денежных расчетов, общих деловых рисков, депозитарных и инвестиционных рисков, операционных рисков, норм по раскрытию информации.

В целях надзора платежные системы обязаны раскрывать перед компетентными органами власти всю информацию и документацию, необходимую для оценки оператора платежной системы на соответствие законодательным требованиям.

В случае невыполнения законодательных норм компетентный орган (ЕЦБ или НЦБ):

информирует оператора системы о характере несоблюдения законодательства;

предоставляет оператору системы возможность подать разъяснения;

на основании информации, представленной оператором системы, компетентный орган может поручить оператору системы осуществление конкретных мер по исправлению положения в целях устранения незначительных нарушений и/или избежать их повторения;

компетентный орган может применить корректирующие меры, если он определит, что случай несоблюдения норм достаточно серьезен и требует немедленных мер;

компетентный орган должен незамедлительно сообщить в ЕЦБ обо всех корректирующих мерах, введенных в отношении оператора платежной системы;

корректирующие меры могут быть введены независимо либо параллельно с санкционными мерами.

В случае нарушения законодательных норм ЕЦБ должен ввести санкции, в соответствии с Постановлением Европейского центрального банка от 23.09.1999 № 2157/1999 «Полномочия Европейского центрального банка по наложению санкций». ЕЦБ также должен опубликовать уведомление о методологии расчета суммы взысканий по санкциям.

Евросистема разработала унифицированный подход к наблюдению и надзору за платежными системами, участвующими в обработке платежей прямого дебетования, кредитовых переводов и платежей с использованием карт, которые соответствуют стандартам SEPA. На основе данного унифицированного подхода были разработаны стандарты наблюдения за отдельными инструментами.

Документы имеют схожую структуру и набор стандартов надзора и наблюдения.

Отличительной особенностью каждого инструмента являются различные требования к безопасности и операционной надежности каждого инструмента.

Для каждого инструмента выделяются профили рисков, которым они подвержены, и требования к функционированию платежных систем, использующих данные инструменты.

В рамках SEPA выделяются такие платежные инструменты, как схемы кредитовых переводов [108], схема прямого дебета [109] и платежные схемы с использованием карт [107], при этом можно говорить о том, что разработанные стандарты наблюдения базируются на схожих профилях риска, присущих каждой из схем.

Для данных платежных инструментов можно выделить следующие риски [33, с.

148]:

Риски законодательных изменений, относящиеся к риску потерь, вызванных в случае изменения рыночных условий в результате изменения законодательных норм. Законодательные риски могут возникнуть, в случае если права и обязанности сторон, принимающих участие в процессе данных схем, находятся в правовой неопределенности. Такие риски могут влиять на различные этапы и различных участников обозначенных схем.

Законодательная структура указанных схем в рамках трансграничной среды является еще более сложной, поскольку должна учитывать разнообразные правовые нормы, действующие в различных юрисдикциях.

Финансовые риски, охватывающие целый ряд рисков, связанных с финансовыми операциями, включая риск ликвидности и кредитные риски.

В обозначенных платежных схемах, с учетом индивидуальных особенностей каждой из них, финансовым рискам подвержены все участники процессов:

o Получатели платежей, плательщики, а также принимающие участие в процессе поставщики платежных услуг для схем кредитовых переводов. На стадиях клиринга и расчетов финансовые риски могут быть вызваны дефолтом или неплатежеспособностью расчетного агента или поставщика платежных услуг.

o Эквайеры могут столкнуться с проблемами ликвидности или кредитными рисками в случае, если эмитент не в состоянии рассчитаться по обязательствам.

Операционные риски вызваны ошибками во внутренних процессах и системах, человеческим фактором или внешними факторами, связанными с любым из элементов схемы кредитовых переводов. Часто риск вызван полным или частичным несоблюдением одной или нескольких процедур в процессе проведения платежа. К операционным рискам также относится риск мошенничества, имеющий свою специфику в случае каждой из схем.

Репутационные риски связаны с возможностью огласки негативной, в том числе необоснованной информации, касающейся ведения бизнеса одним из участников процесса, и могут вызвать отток клиентов, судебные разбирательства, снижение доходов и иные проблемы. При этом репутационные риски достаточно сложно оценить количественно. Как правило, они являются производными других рисков и могут быть результатом операционных проблем, ошибочной или недостаточной информации, которой обладает конечный пользователь.

Риски общей системы управления связаны с отсутствием стратегических мер, необходимых для надлежащего управления и руководства платежными системами и другими объектами финансовой инфраструктуры, обслуживающими обращение платежей по инструментам SEPA. Риски общей системы управления возникают в случае отсутствия должным образом назначенных функций и обязанностей, если задачи и действия не распределены между всеми участниками процесса. Риск общей системы управления может привести к другим рискам, т.к. он относится к основам регулирования функций в любой схеме кредитовых переводов.

На основе профилей риска выделяются 5 надзорных стандартов (принципов), которым должны соответствовать системы прямого дебета, системы кредитового перевода, платежные системы с использованием карт

SEPA [33, с.149]:

В каждой стране, входящей в SEPA, система должна функционировать, опираясь на надежную правовую основу. Недоработанные правила, регулирующие обращение платежей, могут привести к возникновению правовых рисков между участниками системы.

Предоставление исчерпывающей информации о своей деятельности, включая информацию о финансовых рисках всем участникам системы.

Отсутствие необходимой документации у участников платежей может привести к возникновению риска общего управления, а также к риску увеличения мошенничества.

Система должна обладать надлежащим уровнем безопасности, операционной надежности и непрерывности осуществления платежей.

Безопасность должна быть обеспечена на уровне доступа в платежную систему, инициации платежей и процессинга.

Эффективные и прозрачные механизмы управления, подлежащие контролю со стороны регуляторов. В отсутствии эффективных механизмов управления увеличиваются репутационные риски.

Контроль финансовых рисков, возникающих в процессах клиринга и расчетов. Системы должны фиксировать финансовые риски и определять соответствующие инструменты управления этими рисками. Системы должны контролировать платежеспособность участников платежей.

В отношении платежных инструментов ЕЦБ осуществляет следующие функции надзора и наблюдения:

мониторинг: сбор данных о существующих и новых платежных инструментах, в том числе сбор данных о бизнес-операциях и объеме мошеннических операций, относящихся к каждому из платежных инструментов;

анализ рисков: ЕЦБ проводит оценку рисков каждого инструмента в соответствии с профилями риска, описанными в стандартах наблюдения за инструментами прямого дебета, кредитовых переводов и платежных карт;

разработка стандартов надзора за платежными инструментами как для ЕЦБ, так и для НЦБ;

общественные консультации или консультации с соответствующими участниками рынка для повышения эффективности осуществления наблюдения и надзора и минимизации возможного негативного влияния надзора на бизнес;

разработка методологии оценки соответствия систем прямого дебетования, кредитовых переводов и платежных карт стандартам и принципам их функционирования, выступающей в качестве инструкции для ЕЦБ и НЦБ при осуществлении надзора за обращением данных платежных инструментов.

принятие общего порядка практической реализации надзорной деятельности, связанной с платежными инструментами.

В 2014 году Европейским центральным банком были разработаны руководства по оценке соответствия схем прямого дебета, кредитовых переводов, платежных карт стандартам надзора [66]. В руководствах содержатся критерии оценки для каждого из пяти стандартов, источники информации, необходимой для проведения оценки, и описание целевой схемы построения системы платежей по каждому инструменту.

2.3 Анализ проблем в области ценообразования и единой инфраструктуры

Реструктуризация процесса совершения платежей на территории Европы, произошедшая благодаря принятию Директивы о платежных услугах и внедрению проекта SEPA, приобретает весомую значимость с учетом объемов совершаемых платежных операций на территории Европейского союза: более 230 млрд. платежных транзакций в год на общую сумму, превышающую 50 трлн. евро [18, с.15].

В соответствии с Директивой о платежных услугах, комиссия за совершение всех электронных транзакций на территории зоны евро на сумму до 50 тыс. евро должна взиматься в размере, эквивалентном размеру комиссии за совершение внутренних платежных операций в рамках одной страны. При этом все денежные переводы должны быть деноминированы в евро и содержать коды IBAN и BIC.

В результате данное законодательное изменение привело к сокращению существенной доли прибыли банков, получаемой за осуществление розничных трансграничных переводов и операций по снятию наличных. Так, например, в 2001 году клиент банка за возможность снятия наличных денег в банкомате в сумме 100 евро за пределами своей европейской страны, но на территории Европейского союза, заплатил бы в среднем 4 евро. Таким образом, существовавший механизм взимания комиссий позволял банкам получать значительный доход, причем без особых инвестиций.

Рассмотрим процесс взаимодействия участников карточной платежной системы при оплате товара кредитной или дебетовой картой, а также при снятии наличных с карты в банкоматах.

На рисунке 2.8 представлено взаимодействие участников карточной платежной системы с точки зрения движения комиссионных платежей при оплате держателем платежной карты товаров или услуг через POS-терминал в месте совершения покупки.

–  –  –

Источник: составлено автором на основе [81, р.10].

Рисунок 2.8 - Схема движения денежных средств при оплате услуг держателем карты с использованием торгового терминала После получения банком-эквайером и банком-эмитентом информации об инициации платежа запись вносится в реестр совершенных операций эквайера (1).

На основании этой записи эквайер направляет требование о денежном переводе со стороны эмитента в клиринговый центр платежной системы, эмитент направляет в клиринговый центр сведения о непогашенных обязательствах перед эквайером (2). Далее производится клиринг. В зависимости от системы расчетов производится погашение выставленных требований и обязательств: эмитент производит списание суммы, эквивалентной стоимости транзакции, со счета держателя карты, удерживая при этом свою комиссию, и перечисляет эту сумму платежной системе (3). Как правило, в Европе используется система валовых расчетов в режиме реального времени, которая предполагает погашение обязательств в момент выставления требований. Далее оператор платежной системы переводит эквайеру сумму совершенной операции за вычетом комиссии эмитента и платежной системы (4). Эквайер переводит средства на расчетный счет торгового предприятия, удерживая при этом сумму торговой уступки (5).

При условии абсолютной конкуренции между банками и отсутствии сборов со стороны платежной системы движение платежа при оплате товара по карте можно представить следующим образом. Предположим, что p – стоимость товара.

При оплате через POS-терминал покупатель выплачивает стоимость товара p и некоторую долю от комиссии за оплату картой c. Комиссия c взимается за покрытие транзакционных издержек участников платежной системы. Списанную со счета плательщика сумму p + c эмитент перечисляет эквайеру, удерживая при этом транзакционную стоимость a. Таким образом, банк-эквайер получает от эмитента сумму p + c – a. Далее он перечисляет на счет продавца начальную стоимость товара p. Комиссия эквайера составляет c – a. Получается, что банкэквайер платит комиссию банку-эмитенту. Величина называется a многосторонней межбанковской комиссией (Multilateral Exchange Fee), величина (c – a) – торговой уступкой (Merchant Service Fee). Совокупный размер торговой уступки устанавливается оператором платежной системы и закрепляется в договоре оферты с банками, участвующими в обработке платежа. Доли комиссии банка-эквайера и банка-эмитента определяются ими на основе отдельного двустороннего договора. При этом большая часть торговой уступки за вычетом комиссии, удерживаемой оператором платежной системы, направляется эмитенту.

Конечным плательщиком многосторонней межбанковской комиссии в данном случае должен являться покупатель. Тем не менее, как правило, стоимость товара при оплате по карте эквивалентна стоимости этого же товара при оплате наличными. В результате, фактически, издержки за оплату товара картой несет торгово-сервисное предприятие.

Аналогично оплате покупки с помощью банковской карты через POSтерминал межбанковская комиссия взимается при снятии наличных в банкомате банка-эквайера. Но, в отличие от первой рассмотренной ситуации, банк-эмитент выплачивает комиссию эквайеру, обслуживающему банкомат.

Схематично общий механизм взимания комиссий с участников карточной платежной системы представлен на рисунке 2.9.

межбанковская комиссия Банк-эмитент Банк-эквайер

–  –  –

Итак, межбанковская комиссия выплачивается банком-эквайером банкуэмитенту за обмен данными по розничным транзакциям, совершенным через POSтерминал в различных точках продаж, либо банком-эмитентом в адрес банкаэквайера при осуществлении последним выдачи наличных денежных средств держателям по картам в банкомате.

В рамках создания Единой зоны платежей в евро для повышения эффективности осуществления платежных операций был выдвинут ряд требований. Позиция Европейского центрального банка [129, р.12] и Европейской комиссии относительно соответствия многосторонней межбанковской комиссии, устанавливаемой в рамках карточных платежных систем, требованиям SEPA, сформулирована в следующих условиях.

1. На территории стран-участниц Проекта SEPA в рамках одной карточной платежной системы должен быть установлен единый размер многосторонней межбанковской комиссии.

2. Участники платежной системы должны предоставлять владельцам карт и ТСП одинаковый спектр услуг вне зависимости от страны Европы, в которой они осуществляют свою деятельность.

3. Оператор платежной системы должен раскрывать информацию о размере взимаемой многосторонней межбанковской комиссии и о методологии ее расчета, а также предоставлять сведения, по возможности, в соответствующие органы.

4. Функции управления платежной системой должны быть отделены от других сервисов, предлагаемых оператором платежной системы или другими агентами держателю платежной карты или торговому предприятию, таким образом, чтобы исключить возможность перекрестного субсидирования.

Из проведенного анализа состояния европейского рынка платежных карт за 2012 год было выявлено сильное различие в уровне ставок многосторонней межбанковской комиссии по внутренним операциям с использованием дебетовых и кредитных карт. Сравнение внутренних средневзвешенных ставок многосторонней межбанковской комиссии по операциям с платежными картами в странах Европы отражено на рисунке 2.10.

–  –  –

Итак, в части вопросов, касающихся области ценообразования, можно сделать вывод, что европейский рынок платежных карт остается фрагментированным, несмотря на все усилия, приложенные для реализации карточной структуры SEPA. В частности, размер межбанковской комиссии по внутренним операциям с использованием банковских карт варьируется в широких пределах даже в рамках двух крупнейших международных платежных систем (Visa и MasterCard). С учетом данного обстоятельства особо остро встает проблема установления величины многосторонней межбанковской комиссии в области трансграничных переводов. До 2002 года в Европе многосторонняя межбанковская комиссия за осуществление трансграничных платежей доходила до 1% - 1,2% от стоимости сделки [81, p. 20].



Pages:   || 2 |
Похожие работы:

«Наша страна так же не осталась в стороне, в 1992 году 23 мая был подписан Лиссабонский протокол, об отказе отказался от атомных боеголовок, унаследованных от советской армии. По утверждению Нурсултана Назарбаева, отказ от ядерного оружия обеспечил стране гораздо более эффективну...»

«Территория науки. 2015. № 4 Список литературы: 1. Давыдова Е.Ю. Международные инвестиции // Территория науки. 2014. № 4. С. 46-48.2. Делендик О.М.У. Silicon valley – Кремниевая или Силиконовая долина?// Мосты. Журнал переводчиков. 2009. № 1 (21). С. 36-39.3. Нужна ли кремниевая долина по-русск...»

«МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования "Новосибирский национальный исследовательский государственный университет" Эконо...»

«ЖУРАВЛЕВА Анна Олеговна РАЦИОНАЛЬНОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ВТОРИЧНЫХ РЕСУРСОВ УГЛЕВОДОРОДОВ НА ТЕРРИТОРИИ ЕВРОПЕЙСКОГО СЕВЕРА РОССИИ Специальность 08.00.05 – экономика и управление народным хозяйством (экономика природоп...»

«РСПП (Информационный обзор) 25.02.2011 РОССИЙСКИЙ СОЮЗ ПРОМЫШЛЕННИКОВ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ информационный обзор 25 Февраля 2011 Дайджест центральной прессы Проект новой редакции Гражданского...»

«А.Л. Бродский Экономические интересы в системах менеджмента качества Популярность модной до недавнего времени темы обеспечения качества образования постепенно стала угасать. Причем сама по себе проблема каче...»

«ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ Общество с ограниченной ответственностью ВТБ-Лизинг Финанс Код эмитента: 36292-R за 3 квартал 2010 г. Место нахождения эмитента: 109147 Россия, г. Москва, ул. Воронцовская, д. 43 строение 1 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соотв...»

«ТВОРЧЕСТВО МОЛОДЫХ УЧЕНЫХ 101 Я.В. МЕДВЕДЕВ Ярослав Васильевич МЕДВЕДЕВ — аспирант кафедры экономической теории и основ предпринимательства СПбГУТ им. профессора М.А. Бонч-Бруевича. В 2011 г. окончил Санкт-Петербургский государственный университет теле...»

«УДК 336.717.13 Карточные платежные системы в Украине. Терехов Е.Н. На современном этапе электронные деньги широко привлекаются в обращение и становятся важным элементом финансовой инфраструктуры экономически развитых стран. В нашем государст...»

«Растяжки Пособие для родителей При финансовой поддержке Благотворительного фонда "Добросердие" Растяжки Пособие для родителей Перед началом занятий с ребенком рекомендуется получить консультацию специалиста. Мы продолжае...»

«Министерство здравоохранения Республики Казахстан Научный Центр медицинских и экономических проблем здравоохранения ПРОТОКОЛЫ ДИАГНОСТИКИ И ЛЕЧЕНИЯ ЗАБОЛЕВАНИЙ (Для стационаров педиатрического профиля) Алматы 2006 ББК 57.3 Одним из направлений реализации Государственной Программы реформирования и развития з...»

«УДК 30(316) ББК 63.3. Боева О.А. БАЗОВЫЕ ДЕТЕРМИНАНТЫ КАЧЕСТВЕННЫХ ИЗМЕНЕНИЙ КОЛЛЕКТИВНОГО СОЗНАНИЯ КРЕСТЬЯНСТВА В ЦЕНТРАЛЬНОЧЕРНОЗЕМНОМ РЕГИОНЕ ВО ВТОРОЙ ПОЛОВИНЕ 20-Х – НАЧАЛА 30-Х ГГ. Х...»

«Выпуск 6 (25), ноябрь – декабрь 2014 Интернет-журнал "НАУКОВЕДЕНИЕ" publishing@naukovedenie.ru http://naukovedenie.ru Интернет-журнал "Науковедение" ISSN 2223-5167 http://naukovedenie.ru/ Выпуск 6 (25) 2014 ноябрь – дека...»

«ДАНЕЛЬЯН АНДРЕЙ АНДРЕЕВИЧ Международно-правовой режим иностранных инвестиций Специальность 12.00.10 – Международное право; Европейское право Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук Москва – 2016 2 Работа выполнена на кафедре международного пр...»

«ver18_0 ======== 1) BMS I2C.2) Прямая адресация RAM (а не косвенная как ранее существенное экономия RAM).3) Подправлено для 96В. В том числе вывод в ЖКИ значений напряжений 100 4) Подправ...»

«НАУЧНЫЙ ВЕСТНИК МГТУ ГА № 190 УДК 656.7.072 ЛОГИСТИКА ДОКУМЕНТООБОРОТА ПО ДОПОЛНИТЕЛЬНЫМ УСЛУГАМ В СИСТЕМЕ ВЗАИМОРАСЧЕТОВ НА ВОЗДУШНОМ ТРАНСПОРТЕ Г.С. ВОРОНИЦЫНА, М.И. РЕБЕЗОВА Статья представлена доктором экономических наук, професс...»

«Public Disclosure Authorized Справочник Всемирного банка по обслуживанию Public Disclosure Authorized задолженности Public Disclosure Authorized Отдел по обслуживанию заемщиков и финансовым услугам Управление финансового контроля Всемирный банк P...»

«ФИНАНСЫ. НАЛОГИ. КРЕДИТ УДК 339.7:336.563.14(447+438) М. Ф Л Е Й Ч У К, доктор экономических наук, Р. А Н Д Р У С И В (Львов) ВЛИЯНИЕ ВНЕШНИХ ЗАИМСТВОВАНИЙ НА СОЦИАЛЬНО ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ ПОСТТРАНСФОРМАЦИОННЫХ СТРАН Розглянуто теоретичні аспекти впливу акумулювання фінансових ресурсів з за кор дону на еко...»

«МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ВОЛЖСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, ПЕДАГОГИКИ И ПРАВА" Кафедра психологии МЕТОДИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ И ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕ...»

«МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Факультет прикладной информатики...»

«Германови11 с.~ Германович Т.М., канд. с.-х. наук УО "Белорусский государственный экономический университет" ((Белорусский zocyOlzpcmfleнныiJ :Jкономический Минск (Беларусь) минск (&лtlp)'C•) КАЧЕСТВА РУКОВОДИТЕЛЯ В ДЕЛОВОМ ОБЩЕНИИ Деповое общение это СJtожиый многоплановый процесс развИТИJ1 11.-о~пахтов междУ JIЮД...»

«eBay Inc.: финансовый, SWOT, конкурентный и отраслевой анализ компании Телефон: +7 (495) 9692718 Факс: +44 207 900 3970 office@marketpublishers.ru http://marketpublishers.ru Телефон: +7 (495) 9692718 http://marketpublishers.ru eBay Inc.: финансовый, SWOT, конкурентный и отраслевой анализ компании Дата: Апрель, 2017...»

«ИЗВЕСТИЯ АКАДЕМИИ НАУК №4 ЭНЕРГЕТИКА 2010 УДК 338.2 © 2010 г. ЕЛИСЕЕВА О. А., ЛУКЬЯНОВ А. С., ТАРАСОВ А. Э. ИССЛЕДОВАНИЕ ПЕРСПЕКТИВ И АНАЛИЗ РИСКОВ РАЗВИТИЯ ГАЗОВОЙ ОТРАСЛИ РОССИИ Газовая отрасль России будет развиваться при сохранении имеющихся и появл...»

«\ql Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 08.03.2015) Об исполнительном производстве (с изм. и доп., вступ. в силу с 20.03.2015) Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 08.03.2015) Об исполнительном производстве (с изм. и доп., вст...»

«Учреждение образования "Белорусский государственный университет информатики и радиоэлектроники" УТВЕРЖДАЮ Ректор учреждения образования "Белорусский государственный университет информатики и радиоэлектроники" М.П. Батура 08.07.2013 Регистрационный № УД-40-042/баз.АЛГОРИТМИЧЕ...»








 
2017 www.lib.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - электронные матриалы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.